山东威达机械股份有限公司
一、开展外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务的背景
国际市场业务在公司战略发展中占据较为重要的地位，由于公司出口业务主要采用外币
结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响，公司开展远期
结售汇业务、外汇掉期业务，有利于控制和消化汇率风险，减少汇兑损失。
二、开展外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务的必要性和可行性
公司部分产品需要出口海外市场，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动较
为频繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度
开展远期结售汇业务、外汇掉期业务。
公司开展的远期结售汇业务、外汇掉期业务与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、
负债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和
防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
三、公司拟开展的外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务概述
所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元等。
该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。
汇掉期业务金额不超过 1,000.00 万美元；在上述额度范围内，资金可循环使用。资金来源为
自有资金，不涉及募集资金。
公司董事会授权公司董事长在上述额度范围内签署相关协议及文件，由财务部在上述额
度范围和业务期限内负责远期结售汇业务的具体办理事宜。
配，不会对公司的流动性造成影响。
比例的保证金用于质押外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金。缴纳的
保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
四、外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务的风险分析
公司开展外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业
务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇远期结售汇、外
汇掉期业务。远期结售汇业务、外汇掉期业务可规避人民币兑外币汇率波动对未来外币回款
造成的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务也会存在一定风险：
实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
能会由于内控制度不完善而造成风险。
期结汇延期导致公司损失。
户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。
五、公司采取的风险控制措施
环境变化，定期回顾方案，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失。
《关于外汇掉期业务的内控管理制
度》，对外汇远期结售汇套期保值交易业务、外汇掉期业务的操作原则、审批权限、责任部门
及责任人、内部操作流程等做出规定。财务部将严格按照《远期结售汇套期保值业务内控管
理制度》
《关于外汇掉期业务的内控管理制度》相关规定进行操作，加强过程管理。审计部对
外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务交易的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行监
督审查，并至少每季度向董事会审计委员会报告业务的开展情况。
免出现应收账款逾期的现象。
达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的 10%且绝对金额超过 1,000.00 万元
人民币时，公司将及时披露。
六、公司开展远期结售汇保值业务、外汇掉期业务的可行性分析结论
公司开展外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务是为了充分运用远期结售汇工具和外汇掉
期工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有充分的必
要性。公司开展外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务是以具体经营业务为依托，不做投机性、
套利性的交易操作，能够有效锁定交易成本和收益，应对外汇波动给公司带来的外汇风险，
增强公司财务稳健性，符合公司稳健经营的要求。
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