平安证券股份有限公司
关于南京三超新材料股份有限公司
保荐机构名称：平安证券股份有限公司 被保荐公司简称：三超新材
保荐代表人姓名：傅鹏翔 联系电话：010-56800148
保荐代表人姓名：毕宗奎 联系电话：010-56800148
现场检查人员姓名：毕宗奎、吴家霖
现场检查对应期间：2025 年 1 月-2025 年 11 月
现场检查时间：2025 年 12 月 12 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段：查阅公司章程、“三会一层”议事规则、内部决策制度等各项制度；
查阅三会会议资料；取得董事、监事、高级管理人员变动决策文件，以及信息披露
文件；实地查看公司主要生产、办公场所。
及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完 √
整
√
确认
√
规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
序和信息披露义务
√
履行了相应程序和信息披露义务
√
独立
竞争
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计制度以及内部审计部门资料；查阅审计委员会会
议资料；查阅公司委托理财相关决策文件等。
√
部审计部门（如适用）
√
设立内部审计部门（如适用）
√
规（如适用）
√
内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如 √
适用）
告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审 √
计工作中发现的问题等（如适用）
√
放与使用情况进行一次审计（如适用）
月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计 √
划（如适用）
月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如 √
适用）
√
一次内部控制评价报告（如适用）
√
项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的公司资料；查阅公司信息披露制度、
投资者管理制度、投资者关系管理档案等。
√
重要进展
√
合公司信息披露管理制度的相关规定
√
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况
现场检查手段：取得关联交易、对外担保等制度文件；查阅定期报告、关联交易明
细、关联交易协议等；与公司部分董事、高管人员进行访谈，了解关联交易和资金
占用等情况；查阅关联交易、对外担保相关审议程序以及信息披露文件等。
人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源 √
的制度
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情 √
形
√
信息披露义务
√
息披露义务
√
被担保债务等情形
√
行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；查阅
募集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；查阅公司
定期报告，查看募集资金投资项目实施情况。
√
协议
托理财等情形
用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实 √
施地点等情形
金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募
√
资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否
未在承诺期间进行风险投资
√
度、投资效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；就公司业绩情况与
相关人员进行沟通，了解公司业务发展情况；并查阅了行业发展状况以及可比公司
的财务情况。
√
显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；对公司高管进行访
谈，了解公司及公司股东的履行承诺情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司定
期报告、临时报告等信息披露文件；对高级管理人员进行访谈。
√
原因
√
重大变化或者风险
险 影响，硅切片线
行业盈利承压，
下游需求有所下
降
√
是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
上市公司股东的亏损额 1,934.64 万元，业绩存在一定波动，其主要原因包括：
（1）公司硅切片线（细线）产品受光伏行业波动影响盈利承压，公司调减该产品
的产销规模，对当期业绩造成较大影响。
（2）公司金刚线粗线订单量和价格均有所下滑，营收较上年有所减少，影响了当
期业绩。
（3）控股子公司江苏三晶半导体精密金刚石工具相关产品仍在投入期，虽然营业
收入规模同比进一步提升，但业务体量尚小，未能显著抵消金刚线业务盈利下滑带
来的影响。
（4）受光伏行业的影响，控股子公司江苏三芯的光伏硅棒磨倒一体加工中心未能
形成新的有效销售；新推出的晶圆减薄机、金刚线切割机等其他设备还处于研发阶
段，未能形成有效营收。
（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于南京三超新材料股份有限公司
保荐代表人：
傅鹏翔 毕宗奎
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