中信建投证券股份有限公司
关于迪阿股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐人”）为
迪阿股份有限公司（以下简称“迪阿股份”、“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的保荐人及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》/《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法
规的有关规定，对迪阿股份使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了审慎
核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意迪阿股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》证监许可[2021]3043 号同意注册，并
经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000 股，
募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 4,676,368,800.00 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
户（以下简称“专户”），并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并
出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字 61403707_H01 号）。上述募集资
金已全部存放于公司开立的募集资金专户，公司与保荐机构、存放募集资金的商
业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《迪阿股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，
公司本次发行募集资金在扣除发行费用后将用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 募集资金投入金额 备案情况 环评批复
深罗湖发改备案
（2020）0043 号
深南山发改备案
（2020）0369 号
钻石珠宝研发创意 深罗湖发改备案
设计中心建设项目 （2020）0042 号
合计 128,358.78 128,358.78 - -
注 1：“渠道网络建设项目”已达到预定可使用状态并结项，公司已注销该专项账户。具
体内容详见公司 2023 年 11 月 24 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于注销
部分募集资金专户的公告》（公告编号：2023-058）；
注 2：“补充营运资金项目”已按公司募集资金使用计划使用完毕，公司已注销该专项账
户。 具体内容详见公司 2023 年 3 月 29 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关
于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2023-008）。
公司正在有序推进募集资金投资项目。但由于募集资金投资项目建设存在一
定周期，现阶段募集资金（含超募资金）在短期内将出现部分闲置的情况。公司
将根据募集资金投资项目建设进度和超募资金的安排使用情况，在不影响募集资
金投资项目建设和公司正常经营的前提下，合理利用闲置募集资金（含超募资金）
进行现金管理，提高募集资金使用效率。
三、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）现金管理目的
截至 2025 年 11 月 30 日，公司募集资金余额为 153,274.52 万元。由于募集
资金投资项目需要一定的建设周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募
集资金（含超募资金）在短期内会出现部分闲置的情况，在不影响公司正常运营
和募集资金项目建设的情况下，公司将合理利用部分闲置募集资金（含超募资金）
进行现金管理，以提高募集资金使用效益，更大程度保障公司股东的利益。
（二）现金管理额度及期限
公司拟使用不超过人民币 165,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）
进行现金管理，有效期自公司股东会审议通过之日起 12 个月内，上述额度在期
限范围内可循环滚动使用。闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后将及时
归还至募集资金专户。
（三）投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，拟购买由商业银行、证券公司或其他金
融机构发行的安全性高、流动性好、产品期限不超过 12 个月的投资产品（包括
不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、收益凭证、其他理财产品
等），且该等现金管理产品不得用于质押、担保，产品专用结算账户不得存放非
募集资金或用作其他用途，不得用于以证券投资为目的的投资行为。
（四）实施方式
在上述额度和期限范围内，提请股东会授权管理层行使投资决策并签署相关
合同文件，包括但不限于：选择合格的理财机构、理财产品品种，明确投资金额、
投资期限、签署协议等；公司投资管理部负责组织实施和管理。
（五）信息披露
公司将按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等相关要求及时履行信息披露义务。
（六）现金管理收益的分配
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理所得收益归公司所有，并将严格按
照中国证监会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用。
四、投资风险及风险防控措施
（一）投资风险
公司拟用募集资金购买的投资产品属于低风险型产品，但金融市场受宏观经
济影响较大，该项投资不排除会受到市场波动的影响，公司根据经济形势以及金
融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益难以可靠预计。
（二）风险控制措施
保障资金安全的商业银行等金融机构所发行的投资产品；
跟踪现金投资产品进展情况，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应保全措
施，控制投资风险；
以聘请专业机构进行审计；
期对所有投资产品项目进行全面检查；
五、对公司日常经营的影响
公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理是在确保资金安全、
不影响公司日常经营和募集资金投资项目正常推进的前提下实施的，不存在变相
改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。
通过适度现金管理，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司
及股东创造更多的投资回报。
六、履行的内部决策程序及意见
第十八次会议、第二届董事会第十七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集
资金及自有资金进行现金管理的议案》。
（一）审计委员会审议情况
审计委员会认为：公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进
行现金管理的事项，符合《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，符合公
司和全体股东的利益，不存在变相改变募集资金用途的情形。因此，审计委员会
同意公司使用不超过人民币 165,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）和
不超过人民币 550,000.00 万元的自有资金进行现金管理，并且同意提交公司董
事会审议。
（二）董事会审议情况
董事会同意使用不超过人民币 165,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资
金）和不超过人民币 550,000.00 万元的自有资金进行现金管理，期限为自股东
会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，
并授权公司管理层在额度范围内行使决策权、签署相关文件，公司投资管理部负
责办理具体相关事宜。闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后将及时归还
至募集资金专户。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行
现金管理事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审批程序，符合相关的法
律法规及交易所规则的规定。公司本次使用部分闲置募集资金（含超募资金）进
行现金管理，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，符合公司和全体股东的
利益，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法规的规定。
综上，保荐人对公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的
事项无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司使用部分
闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
方逸峰 何俊杰
中信建投证券股份有限公司
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