西部证券股份有限公司
关于湖南九典制药股份有限公司
保荐人名称：西部证券股份有限公司 被保荐公司简称：九典制药
保荐代表人姓名：江伟 联系电话：0731-84727299
保荐代表人姓名：徐飞 联系电话：0731-84727299
现场检查人员姓名：江伟、阳欢欢
现场检查对应期间：2025年度
现场检查时间：2025年12月15日、2025年12月19日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）对上市公司董事、高级管理人员进行访谈；
（2）现场查看上市公司的主要生产、经营、管理场所；
（3）查阅历次董事会、股东会会议材料；查阅公司章程及各项规章制度；
（4）取得公司股东名册，检查上市公司的控股股东、实际控制人变动情况。
是
及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
认
是
业务规则履行职责
不适用
程序和信息披露义务
不适用
程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅内部审计部门资料，查阅内部审计制度、内部审计部门出具的历次内部审计报
告及专项审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易记
录；
（4）访谈公司管理层，了解募集资金使用情况。
是
（如适用）
不适用
计部门（如适用）
是
门提交的工作计划和报告等（如适用）
是
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 是
适用）
是
进行一次审计（如适用）
是
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
是
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
制评价报告（如适用）
是
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅历次董事会、股东会会议材料；
（2）查阅公司信息披露制度；查阅深交所互动易网站刊载公司资料；
（3）对董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。
是
披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅深圳证券交易所股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公司关
联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
（2）查阅公司定期报告、审计报告及财务报表；
（3）查阅公司对子公司提供担保的决议文件、议案、表决资料、公告文件等；
（4）查阅相关公告及会议文件，了解公司关联交易及对外担保的情况等。
是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
是
等情形
不适用
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；
（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；
（3）查阅闲置募集资金进行现金管理的三会决议文件、公告文件等；
（4）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始
凭证；
（5）与公司管理层进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资
项目的建设进度。
是
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流 动资金或者使用超募资 金补充流动资金或者 不适用
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
是注
是否与招股说明书等相符
注：2025年8月21日，公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议分别审议
通过了《关于改变募集资金用途的议案》，同意公司结合政策和市场环境变化、整体经营
布局调整等实际情况，改变向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用途。
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩变动情况；
（2）查阅同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩变动的原因；
（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩变动的原因。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：对上市公司有关人员进行访
谈；查阅公司公告内容；了解承诺情况和履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅公司章程、分红规划；公司关于分红的决议等文件；
（2）查阅公司大额资金支付记录及相关审批文件；
（3）与高级管理人员进行访谈。
是
风险
不适用
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现发行人需要进行整改的问题。
（以下无正文）
（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南九典制药股份有限公司
保荐代表人： _______________ ________________
江伟 徐飞
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