目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—13 页
三、附件……………………………………………………………第 14—17 页
（一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 14 页
（二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 15 页
（三）签字注册会计师证书复印件………………………… 第 16—17 页
天健审〔2025〕13-41 号
广西天山电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广西天山电子股份有限公司（以下简称天山电子公司）管
理层编制的截至 2025 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天山电子公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不
得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天山电子公司向不特定对象发行
可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
天山电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天山电子公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天山电子公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了天山电子公司截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年十二月十五日
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广西天山电子股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广西天山电子股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2022〕1446号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限
责任公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份或非
限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A股）股票2,534.00万股，发行价为每股人民币31.51元，共计募集资金79,846.34万
元，坐扣尚未支付的承销和保荐费用5,461.55万元（承销费及保荐费总额5,744.57万元，其
中283.02万元为公司提前支付）后的募集资金为74,384.79万元，已由主承销商申万宏源证
券承销保荐有限责任公司于2022年10月21日汇入本公司募集资金监管账户。另减除公司已提
前支付的承销和保荐费用283.02万元以及上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、
律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,871.43万元后，公司本次募
集资金净额为72,230.34万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕13-5号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在专项账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
初始存放金额 2025 年 9 月 30
开户银行 银行账号 备注
[注 1] 日余额
中国邮政储蓄银行股份
有限公司灵山县支行
桂林银行股份有限公司
钦州灵山支行
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初始存放金额 2025 年 9 月 30
开户银行 银行账号 备注
[注 1] 日余额
招商银行股份有限公司
深圳世界之窗支行
桂林银行股份有限公司
钦州灵山支行
招商银行股份有限公司
广西自贸试验区南宁片 755906992810503 43,128.50 募集资金专户[注 3]
区五象支行
招商银行股份有限公司
广西自贸试验区南宁片 755906992810999 875.47 募集资金专户[注 3]
区五象支行
招商银行股份有限公司
广西自贸试验区南宁片 755906992810888 416.59 募集资金专户[注 3]
区五象支行
合 计 74,384.79 3,767.99
[注 1]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 2,154.45 万元，系公司已提前支
付的承销和保荐费用以及上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费
等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用，减除后公司前次募集资金净额为 72,230.34
万元
[注 2]公司承诺投资项目中的补充流动资金 6,000 万元已于 2022 年 12 月 25 日转出至
公司的一般户，该募集资金专户已于 2022 年 12 月 29 日注销
[注 3]经 2025 年 6 月 11 日公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会
议，并于 2025 年 6 月 27 日召开的 2025 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于使
用剩余超募资金投资建设新项目的议案》，并就新增募投项目设立了募集资金专项账户
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 募集资金投资项目达到预定可使用状态日期的变更情况
基于审慎性原则，结合募投项目实际进展情况、市场变化情况及公司自身经营发展需要，
经审慎分析和认真研究，为满足市场需求、优化公司产品布局、提升市场竞争力，提高募集
资金的使用效率与投资回报，维护全体股东和公司的利益，公司对首次公开发行股票募集资
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金投资项目达到预定可使用状态的日期进行调整。
经 2024 年 8 月 28 日公司第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议决议，审
议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》。同意公司在募集资金投资项目实施主体、实
施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对首次公开发行股
票募集资金投资项目“光电触显一体化模组建设项目”“单色液晶显示模组扩产项目”和
“研发中心建设项目”达到预计可使用状态的日期由 2024 年 10 月 21 日调整至 2026 年 10
月 21 日，该议案无需提交公司股东大会审议。2024 年 8 月 30 日，公司在深圳证券交易所
网站发布公告《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-044）。
(二) 募集资金投资项目的内部投资结构、 投资总额、实施地点及变更部分募集资金用
途的变更情况
基于市场需求，根据公司发展规划和实际经营情况，为有效整合公司内部资源，优化各
业务架构，提高经营管理效率及募集资金使用效率，公司对募投项目的投资计划进行变更，
调整内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途。
经 2024 年 11 月 13 日公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议决
议，并于 2024 年 11 月 29 日召开的 2024 年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于调
整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的议案》，2024
年公司调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途，涉
及变更金额占前次募集资金净额的比例为 11.65%。2024 年 11 月 14 日，公司在深圳证券交
易所网站发布公告《关于调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分
募集资金用途的公告》（公告编号：2024-058）。具体变更情况如下：
单位：人民币万元
变更前总 变更前拟投 变更前实施地 变更后总投 变更后拟投入 调整募集资 变更后实施
项目名称
投资额 入募集资金 点 资额 募集资金 金金额 地点
广西钦州市
光电触显 广西钦州市灵
灵山县三海
一体化模 山县三海街道
组建设项 十里电子信息
子信息产业
目 产业园
园
广西钦州市灵 广西钦州市
单色液晶
山县三海街道 灵山县檀圩
显示模组 11,122.32 11,122.32 2,708.59 2,708.59 -8,413.73
十里电子信息 镇灵北路东
扩产项目
产业园 街 335 号
合 计 21,758.88 20,470.54 21,758.88 20,470.54
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(三) 超募资金永久补充流动资金
经 2022 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次会议决
议，并于 2022 年 12 月 28 日召开的 2022 年第四次临时股东大会决议，审议通过《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 12,000.00 万元永久补充
流动资金，已于 2023 年转出。2022 年 12 月 13 日，公司在深圳证券交易所网站发布公告《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》（公告编号：2022-015）。
经 2025 年 4 月 21 日公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，并
于 2025 年 5 月 23 日召开的 2024 年年度股东大会决议，审议通过了《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 12,000.00 万元永久补充流动资
金，已于 2025 年 9 月 30 日前转出。2025 年 4 月 22 日，公司在深圳证券交易所网站发布公
告《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-042）。
(四) 超募资金投资建设新项目
结合公司实际生产经营需求及财务情况，在保障募投项目正常实施的前提下，为提高募
集资金使用效率，聚焦液晶显示核心业务的垂直整合与升级拓展，加速推进全球化战略布局，
扩充车载电子领域液晶产品产能，进一步提升公司盈利能力，维护上市公司及全体股东利益。
公司拟将尚未使用的全部超募资金用于投资建设新项目。
经 2025 年 6 月 11 日公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会议，并
于 2025 年 6 月 27 日召开的 2025 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于使用剩余
超募资金投资建设新项目的议案》，公司拟将尚未使用的全部超募资金（含利息收入及现金
管理收益等）和自有资金投资建设天山电子檀圩园区车载液晶显示模组生产线项目和天山电
子檀圩园区综合能力提升项目，本次新项目投资符合公司战略规划和实际经营发展的需要。
新项目的公告》（公告编号：2025-059）。
公司首次公开发行股票募集资金净额为 72,230.34 万元，扣除募投项目资金需求后超
募资金为 40,974.05 万元。截至 2025 年 7 月 3 日，公司已使用超募资金共计人民币
收入及现金管理收益等），超额募集资金专户注销时实际结余的利息收入及现金管理收益等
总余额为 2,135.46 万元，合计 19,109.51 万元，已于 2025 年 7 月及 8 月分别转入天山电子
檀圩园区车载液晶显示模组生产线项目专户 118,445,299.45 元和天山电子檀圩园区综合能
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力提升项目专户 72,649,800.00 元，超额募集资金专户余额为 0.00 元。2025 年 8 月 15 日，
公司在深圳证券交易所网站发布公告《关于注销及开立募集资金专户并签署三方监管协议的
公告》（公告编号：2025-068）。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2025 年 9 月 30 日，公司前次募集资金项目的实际投资金额与承诺投资金额差异情
况如下：
单位：人民币万元
实际投资金
募集后承诺 实际投资
实际投资项目 额与承诺投 原因
投资金额 金额
资金额差异
光电触显一体化模组建设项 募集资金账户利息收入及现
目 金管理收益投入项目所致
项目尚未建设完成，后续逐
单色液晶显示模组扩产项目 2,708.59 2,269.36 -439.23
步投入
补充流动资金 6,000.00 6,002.04 2.04 募集资金账户利息收入
研发中心建设项目 4,785.75 12.00 -4,773.75
天山电子檀圩园区车载液晶
显示模组生产线项目
步投入
天山电子檀圩园区综合能力
提升项目
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一) 本公司前次募集资金投资项目对外转让情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
(二) 本公司前次募集资金投资项目置换情况
为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目。经 2022
年 11 月 14 日公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十二次会议决议，审议通过
了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意
公司使用募集资金置换截至 2022 年 10 月 31 日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金
款项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述以自筹资金预先投入募集资金项目的情
况出具了《关于广西天山电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告》（天健审〔2022〕13-44 号）。
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六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、
计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
费用投资 2,798.17 万元；工程建设其他费用及预备费投资 248.35 万元；研发开发费用投资
供服务，预计不能产生直接的经济效益，因此该项目无法单独核算效益的情况。
财务风险。
利实施后，公司的综合运营能力将进一步提升，确保公司可持续发展，为公司带来潜在经济
效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明详见本报
告附件 2。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行的情况。
八、闲置募集资金的使用
经 2022 年 11 月 14 日公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十二次会议决
议，并于 2022 年 11 月 30 日召开的 2022 年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于使
用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司自股东大会审议通过之
日起 12 个月内，使用额度不超过人民币 63,450 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
经 2023 年 11 月 13 日公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议决议，
并于 2023 年 11 月 29 日召开的 2023 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于使用部
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分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司自股东大会审议通过之日起
在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
为更好地提高资金使用效率，经 2024 年 4 月 24 日公司第三届董事会第七次会议和第三
届监事会第七次会议决议，并于 2024 年 5 月 23 日召开的 2023 年年度股东大会决议，审议
通过了《关于增加闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意募集资金现金管理额度由
原来已审批的不超过人民币 48,000 万元增加至不超过人民币 51,000 万元，增加额度有效期
自股东大会审议通过之日起至 2024 年 11 月 29 日，在上述额度内，进行现金管理的资金可
滚动使用。
经 2024 年 11 月 13 日公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议决
议，并于 2024 年 11 月 29 日召开的 2024 年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于使
用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司自股东大会审议通过之
日起 12 个月内，使用额度不超过人民币 48,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
经 2025 年 4 月 21 日公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议决议，
并于 2025 年 5 月 23 日召开的 2024 年年度股东大会决议，审议通过了《关于使用部分闲置
的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司自股东大会审议通过之日起 12 个
月内，使用额度不超过人民币 45,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在上
述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
公司前次募集资金使用闲置募集资金进行现金管理均在上述额度范围内。截至 2025 年
为 19,140.00 万元，明细情况如下：
单位：人民币万元
现金管理
受托人名称 产品名称 产品类型 产品起息日 产品到期日
金额
桂林银行股份有限公司钦州灵 漓江理财桂 2025-6-20
浮动收益型 500.00 2025-6-12
山支行 盈 GY 七天 [注]
桂林银行股份有限公司钦州灵 漓江理财桂 2025-6-20
浮动收益型 500.00 2025-6-12
山支行 盈 GY 七天 [注]
广西北部湾银行股份有限公司
定期存款 保本收益型 440.00 2025-6-20 2025-12-20
灵山支行
广西北部湾银行股份有限公司
定期存款 保本收益型 1,560.00 2025-6-20 2025-12-20
灵山支行
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本复印件仅供 广西天山电子股份有限公司天健审〔2025〕13-41号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊
普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供 广西天山电子股份有限公司天健审〔2025〕13-41 号报告后附之用，证明 天健会计师事务所（特
殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供 广西天山电子股份有限公司天健审〔2025〕13-41 号报告后附之用，证
明 陈淑芬是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 16 页 共 17 页
本复印件仅供 广西天山电子股份有限公司天健审〔2025〕13-41 号报告后附之用，
证明 唐李一华是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 17 页 共 17 页
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