中航机载
股票代码：600372 股票简称：中航机载 编号：2025-079
中航机载系统股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 2026 年度日常关联交易需提交股东会审议。
? 2026 年度日常关联交易为日常生产经营中持续、必要的业务，
对公司无不利影响。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
司）第八届董事会 2025 年度第十次会议审议通过了《关于审议 2026
年日常关联交易及交易金额的议案》，关联董事回避了表决，该议案
尚需提交公司股东会审议，关联股东将在股东会上对该议案回避表决。
上述日常关联交易事项在提交公司董事会审议前已经第八届董
事会独立董事专门会议 2025 年度第五次会议审核，公司独立董事认
为：公司对 2026 年度日常关联交易的预计，系基于业务发展情况的
合理预测，该等关联交易是为满足公司日常生产经营的需要，符合公
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司和股东利益。因此，我们同意将《关于审议 2026 年度日常关联交
易及交易金额的议案》提交公司董事会审议，在公司董事会审议上述
关联交易有关议案时，关联董事需回避表决。
（二）2025 年日常关联交易预计和执行情况以及 2026 年日常关
联交易预计金额和类别
单位：万元
关联交易类别 关联方
计金额 发生金额/最高额 计金额
中国航空工业集团有
限公司（以下简称航
采购商品 550,000 253,051 550,000
空工业集团）下属单
位
航空工业集团下属单
销售商品 2,000,000 1,048,002 2,000,000
位
航空工业集团下属单
提供劳务 45,000 10,642 40,000
位
航空工业集团下属单
接受劳务 48,000 15,085 48,000
位
航空工业集团下属单
租赁金额 9,000 5,161 9,000
位
航空工业集团下属单
托管费 13,500 5,036 5,000
位
应收账款保理及 航空工业集团下属单
其他 位
中航工业集团财务有
存款限额（每日 限责任公司（以下简
存款最高额） 称航空工业财务公
司）
航空工业集团下属单
贷款限额（每日
位（含航空工业财务 1,400,000 689,441 1,400,000
贷款最高额）
公司）
注：1.上述 2025 年 1-11 月实际发生金额/最高额数据尚未经审计，2025 年 12 月公司将与
上述关联方继续发生交易。
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业务的上限金额进行预计的。
年托管费预计金额减少。
二、关联方介绍及关联关系
公司实际控制人
企业名称：中国航空工业集团有限公司
统一社会信用代码：91110000710935732K
成立时间：2008 年 11 月 6 日
企业类型：有限责任公司（国有独资）
注册地及主要办公地点：北京市朝阳区曙光西里甲 5 号院 19 号
楼
法定代表人：程福波
注册资本：640 亿元
经营范围：经营国务院授权范围内的国有资产；军用航空器及发
动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、
设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务；金融、
租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与
施工、房地产开发等产业的投资与管理；民用航空器及发动机、机载
设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机（含零部件）、制冷
设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、
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生产、销售、维修服务；设备租赁；工程勘察设计；工程承包与施工；
房地产开发与经营；与以上业务相关的技术转让、技术服务；进出口
业务；船舶的技术开发、销售；工程装备技术开发；新能源产品的技
术开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
主要股东或实际控制人：国务院国有资产监督管理委员会持有其
财务状况：截至 2024 年 06 月 30 日，航空工业集团（未经审计）
的 总 资 产 为 13,609.12 亿 元 ， 负 债 为 9,015.67 亿 元 ， 净 资 产 为
为 161.74 亿元，资产负债率为 66.25%。截至目前，航空工业集团不
存在影响其偿债能力的重大或有事项。
公司及航空工业集团的前期同类关联交易执行情况良好，航空工
业集团依法存续且经营正常，财务状况较好，具备履约能力。
务公司）：为公司实际控制人航空工业集团控制下企业
企业名称：中航工业集团财务有限责任公司
统一社会信用代码：91110000710934756T
成立时间：2007 年 5 月 14 日
企业类型：其他有限责任公司
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注册地及主要办公地点：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号
法定代表人：周春华
注册资本：39.5138 亿元
经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止
和限制类项目的经营活动。）
控股股东或实际控制人：航空工业集团持有其 66.54%股权，为
其控股股东。
财务状况：截至 2024 年 12 月 31 日，航空工业财务公司经审计
的总资产为 2,101.88 亿元，负债为 1,970.46 亿元，净资产为 131.42
亿元；2024 年度主营业务收入 37.59 亿元，净利润为 8.64 亿元，资
产负债率为 93.75%。截至目前，航空工业财务公司不存在影响其偿
债能力的重大或有事项。
公司及航空工业财务公司的前期同类关联交易执行情况良好，航
空工业财务公司依法存续且经营正常，财务状况较好，具备履约能力。
控制人航空工业集团控制下企业
公司名称：中航机载系统有限公司
统一社会信用代码：91110000717827582W
中航机载
成立时间：2010 年 7 月 23 日
公司类型：有限责任公司（国有独资）
注册地及主要办公地点：上海市闵行区元江路 525 号 17 幢 306
室
法定代表人：王建刚
注册资本：人民币 88.811832 亿元
成立日期：2010 年 7 月 23 日
经营范围：许可项目：民用航空器（发动机、螺旋桨）生产；民
用航空器零部件设计和生产；民用航空器维修；通用航空服务；火箭
发射设备研发和制造；火箭控制系统研发；火箭发动机研发与制造；
铁路运输基础设备制造；特种设备设计；特种设备制造；电线、电缆
制造。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：雷达
及配套设备制造；航空运输设备销售；智能无人飞行器制造；交通安
全、管制专用设备制造；导航、测绘、气象及海洋专用仪器制造；导
航、测绘、气象及海洋专用仪器销售；船用配套设备制造；通用设备
制造（不含特种设备制造）；通用设备修理；通信设备制造；集成电
路制造；电子元器件制造；电子元器件零售；电力电子元器件制造；
电力电子元器件销售；电子（气）物理设备及其他电子设备制造；液
压动力机械及元件制造；软件开发；软件外包服务；软件销售；智能
输配电及控制设备销售；汽车零部件及配件制造；制冷、空调设备制
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造；企业总部管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）
控股股东或实际控制人：航空工业集团持有其 100%股权。
财务状况：截至 2024 年 12 月 31 日，机载公司经审计的总资产
为 1,808.83 亿元，负债为 1,222.04 亿元，净资产为 586.79 亿元；
负债率为 67.56%。截至目前，机载公司不存在影响其偿债能力的重
大或有事项。
公司及机载公司的前期同类关联交易执行情况良好，机载公司依
法存续且经营正常，财务状况较好，具备履约能力。
三、关联交易主要内容和定价政策
（一）关联交易主要内容
要内容：公司及其控股子公司向航空工业集团及其控制的下属企业销
售原材料或产品；同时航空工业集团及其控制的下属企业也向公司及
公司的控股子公司销售原材料或产品。
航空工业集团及其控股的下属单位向公司及其控股子公司提供劳务、
委托管理经营其企业或业务实体、承包公司及其控股子公司的企业或
业务实体、租赁资产等；同时公司及控股子公司也向航空工业集团及
其控股的下属单位提供劳务、承包其企业或业务实体、租赁资产等。
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公司及控股子公司在航空工业财务公司开立账户；航空工业财务公司
向公司及其控股子公司提供存款、贷款、结算等各类金融服务。
企事业单位委托公司管理。在委托管理期间，公司有权行使对被托管
单位除利润分配请求权、剩余财产分配请求权及被托管股权处置权以
外的所有权利。
备有限公司签署《委托管理服务协议》，主要内容：北京青云航空仪
表有限公司受托管理北京青云航空设备有限公司的经营管理业务。
（二）定价政策及依据
价，按照以下标准及顺序确定：
（1）交易事项实行政府定价的，直接适用该价格。
（2）交易事项实行政府指导价的，在政府指导价的范围内合理
确定交易价格。
（3）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立
第三方的市场价格或收费标准的，以该价格或标准确定交易价格。
（4）交易事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价以航
空工业集团与独立的第三方发生非关联交易价格确定。
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（5）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格
可供参考的，以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理成
本费用加合理利润。
各项交易的定价按照上述第（3）项、第（4）项或者第（5）项
确定关联交易价格时，可以视不同的关联交易情形采用下列定价方法：
（1）成本加成法，以关联交易发生的合理成本加上可比非关联交易
的毛利定价。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务提供、
资金融通等关联交易；（2）再销售价格法，以关联方购进商品再销
售给非关联方的价格减去可比非关联交易毛利后的金额作为关联方
购进商品的公平成交价格。适用于再销售者未对商品进行改变外型、
性能、结构或更换商标等实质性增值加工的简单加工或单纯的购销业
务；（3）可比非受控价格法，以非关联方之间进行的与关联交易相
同或类似业务活动所收取的价格定价；（4）交易净利润法，以可比
非关联交易的利润水平指标确定关联交易的净利润。适用于采购、销
售、有形资产的转让和使用、劳务提供等关联交易；（5）利润分割
法，根据上市公司与其关联方对关联交易合并利润的贡献计算各自应
该分配的利润额。适用于各参与方关联交易高度整合且难以单独评估
各方交易结果的情况。
及顺序确定：
（1）存款服务：航空工业财务公司吸收公司及其控股子公司存
款的利率，应不低于中国人民银行就该种类存款规定的同期基准利率，
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除符合前述外，航空工业财务公司吸收公司及其控股子公司人民币存
款的利率，应不低于同期中国国内主要商业银行就同类存款所提供的
挂牌平均利率。
（2）贷款服务：航空工业财务公司向公司及其控股子公司发放
贷款的利率，应不高于中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公
布的同期贷款市场报价利率（LPR）上限，应不高于同期航空工业财
务公司向定价影响因素相同第三方发放同种类贷款所确定的利率，亦
不高于中国国内主要商业银行就同类贷款所确定的平均利率。
（3）结算服务：航空工业财务公司为公司及其控股子公司提供
各项结算服务收取的费用，应不高于同期航空工业财务公司向航空工
业集团下属其他成员单位就同类服务所收取的费用，亦应不高于同期
中国国内主要商业银行就同类服务所收取的费用。
（4）承兑及非融资性保函服务：航空工业财务公司向公司及其
控股子公司提供承兑及非融资性保函所收取的费用，应不高于同期航
空工业财务公司向任何同信用级别第三方提供承兑及非融资性保函
所确定的费用，亦不高于航空工业财务公司在商业银行就同类承兑及
非融资性保函所确定的费用。
（5）关于其他服务：航空工业财务公司为公司及其控股子公司
提供其他服务所收取的费用，应不高于中国人民银行就该类型服务规
定应收取的费用上限（如适用），亦不高于任何第三方向公司及其控
股子公司提供同种类服务所收取的费用；除符合前述外， 航空工业
中航机载
财务公司向公司及其控股子公司提供该类服务所收取的费用，也应不
高于航空工业财务公司向任何同信用级别第三方提供同种类服务所
收取的费用。
理。托管费用收取标准为：按照公司受托管理的股权比例计算的被托
管公司当年度经审计后的营业收入的 0.03%（即：某被托管公司当年
营业收入额×受托管理的股权比例×0.03%）或者被托管事业单位当
年度经审计后的营业收入的 0.03%（即：某被托管事业单位当年营业
收入额×0.03%）。被托管单位当年亏损的，不收取当年托管费用。
照北京青云航空仪表有限公司提供服务的人数及人均管理服务费用
（包括但不限于人员工资及福利费用、服务费用等）支付委托管理服
务费。
四、关联交易的目的和对公司的影响
集团及其控制的下属企业提供航空零部件、原材料及有关生产、劳动
服务、租赁服务等；同时航空工业集团及其控制的下属企业也向公司
提供零部件、原材料及有关生产、劳动服务、租赁服务等。
展业务，且航空工业财务公司可提供不低于外部第三方的商业条件。
为加快公司资金运营效率，降低成本，公司及公司控股子公司在航空
中航机载
工业财务公司设立账户，根据生产经营的实际需要，与航空工业财务
公司开展业务并签署与该等业务相关的文件。
合，实现协同发展效应，增强公司发展后劲。
公司关联交易定价合理、公允，不会对公司的独立性产生不利影
响，不存在损害公司和中小股东利益的行为。
特此公告。
中航机载系统股份有限公司董事会
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