河南平高电气股份有限公司
董事会经费制度
第一章 总则
第一条 为了保证公司股东会、董事会顺利开展工作和履行
各项职责，规范董事会等相关事务运作费用的使用，建立健全
公司有关内部控制制度，特制定本制度。
第二条 董事会经费是用于公司股东会、董事会及其下属专
门委员会（含独立董事专门会议）等执行决策和监控职能、开
展相关活动及事项的专项费用。
第三条 董事会经费应本着合法合规、勤俭节约的原则，根
据本制度的规定提取、使用。
第二章 经费来源
第四条 公司董事会经费来源由公司董事会日常办公机构
根据往年运行情况和本年度预计情况，提出年度预算，纳入公
司预算管理体系，在公司管理费用中列支。
第五条 经费不进行年初预提，也不做年终节余处理，以在
年度预算额度内日常实际发生额支付。
第三章 经费支出范围及原则
第六条 经费支出项目分为刚性费用和非刚性费用。
（一）刚性费用指历年发生，一般变化范围不大的费用，
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主要包括以下项目：
用；
付的其他刚性费用。
（二）非刚性费用指根据实际情况支出，但支出额度可以
管控的费用，主要包括以下项目：
培训、学习、调研等）所发生的差旅、会务、培训、学习等费
用；
董事会运作有关业务以及为提高专业知识水平等的外出学习、
差旅、会务、培训等费用；
接待等费用；
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项顾问费及其相关费用；
接待、网络服务等费用；
件许可服务等费用；
的适当激励性奖励；
第七条 经费使用应本着在年度预算指标范围内，勤俭节约，
规范开支原则。
第八条 涉及“公司董事会对公司运作中有突出贡献的有关
部门和人员的适当激励性奖励”事项，由公司归口管理部门会
同股东会、董事会常设办公机构拟定方案，履行批准流程后执
行。
第四章 经费审批及报销
第九条 公司董事会经费的日常支出与报销，在预算额度内
按公司资金、费用等相关制度规定的标准执行
第十条 按照公司部门职责分工，董事会经费各类子项经办
和核销按各业务板块实行归口管理。
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第十一条 归口管理费用部门在董事会经费管理中履行以
下主要职责：
（一）各归口管理部门负责指导各业务经办部门经费使用，
明确费用标准；
（二）各归口管理部门负责做好报销业务审核。
第十二条 公司董事会业务经办部门应遵循职责清晰、流程
严谨、管控全面、支付合规的原则办理报销业务。
第五章 附则
第十三条 本制度未尽事宜，或与国家有关法律、法规和规
章制度相冲突，以国家法律、法规和规章制度为准。
第十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十五条 本制度经公司董事会审议通过后实施。
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