万方城镇投资发展股份有限公司
《信息披露管理制度》修订对照表
为进一步完善公司治理水平，根据最新的《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证
券法》《上市公司章程指引》等法律、法规和其他相关规定，公司拟对《信息披露管理制度》
部分条款进行修订。详见下表：
修订前 修订后
第二条 本制度所称“信息”是指将可能对公司股
第二条 本制度所称“信息”是指将可能对公司股
票及其衍生品种价格产生重大影响而投资者尚未
票及其衍生品种价格产生重大影响而投资者尚未得
得知的重大信息，以及证券监管部门要求披露的信
知的重大信息，以及证券监管部门要求披露的信息。
息；
本制度所称“披露”是指在规定的时间内、在规定
本制度所称“披露”是指在规定的时间内、在规定
的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述信息，
的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述的信
并按规定报送证券监管部门和证券交易所。
息，并按规定报送证券监管部门和证券交易所。
本制度所称“信息披露义务人”包括：
本制度所称“信息披露义务人”包括：
证持有人、实际控制人；
者存托凭证持有人、实际控制人；
……
……
第五条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对
第五条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对
待所有股东的原则。公司的董事、监事、高级管理
待所有股东的原则。公司的董事、高级管理人员应
人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的
当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、
真实、准确、完整，信息披露及时、公平。公司董
准确、完整，信息披露及时、公平。公司董事、高
事、监事、高级管理人员不能保证公司所披露的信
级管理人员不能保证公司所披露的信息真实、准确、
息真实、准确、完整或者对公司所披露的信息存在
完整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当在
异议的，应当在公告中作出声明并说明理由，公司
公告中作出声明并说明理由，公司应当予以披露。
应当予以披露。
第六条 公司应当披露的信息文件包括招股说明
第六条 公司应当披露的信息文件包括招股说明
书、募集说明书、上市公告书、收购报告书、定期
书、募集说明书、上市公告书、收购报告书、定期
报告和临时报告等。定期报告为年度报告、中期报
报告和临时报告等。定期报告为年度报告、中期报
告和季度报告，其他报告为临时报告。公司及其股
告和季度报告，其他报告为临时报告。公司及其控
东、实际控制人、关联方、董事、高级管理人员、
股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
收购人、资产交易对方、破产重整投资人等相关方
等作出公开承诺的，应当披露。
作出公开承诺的，应当披露。
第七条 定期报告 第七条 定期报告
月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束 内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之
之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度第 日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度第三
三个月、第九个月结束后的一个月内编制完成并披 个月、第九个月结束后的一个月内编制完成并披露。
露。第一季度报告的披露时间不得早于上一年度报 第一季度报告的披露时间不得早于上一年度报告的
告的披露时间。 披露时间。
及编制规则按中国证监会及深圳证券交易所的相 编制规则按中国证监会及深圳证券交易所的相关规
关规定执行。年度报告中的财务会计报告应当经符 定执行。年度报告中的财务会计报告应当经符合《证
合《证券法》规定的会计师事务所审计。 券法》规定的会计师事务所审计。
修订前 修订后
经董事会审议通过的定期报告不得披露。 董事会审议通过的定期报告不得披露。定期报告中
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面 的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员会
确认意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合 全体成员过半数同意后提交董事会审议。
法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面
是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。 确认意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并 法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见。 是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明 董事、审计委员会成员无法保证定期报告内容的真
董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规 实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董事
和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、 会、审计委员会审议或者审核定期报告时投反对票
准确、完整地反映公司的实际情况。 或者弃权票。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确 公司董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的
性、完整性或者有异议的，应当在董事会或者监事 真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书
会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。 面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。
公司董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告 公司不予披露的，董事和高级管理人员可以直接申
内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应 请披露。
当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应 公司董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，
当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理 应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、
人员可以直接申请披露。 准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
公司董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表 5、公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动
意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的 的，应当及时进行业绩预告。
真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而 6、公司定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业
当然免除。 绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动
的，应当及时进行业绩预告。 7、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见
业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常 专项说明。
波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数
据。
见的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项做
出专项说明。定期报告中财务会计报告被出具非标
准审计意见，证券交易所认为涉嫌违法的，应当提
请中国证监会立案调查。
第八条 临时报告 第八条 临时报告
生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司 较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应
应当立即以临时报告方式披露，说明事件的起因、 当立即以临时报告方式披露，说明事件的起因、目
目前的状态和可能产生的影响。 前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件是指《管理办法》第二十二条规 前款所称重大事件包括：
定的事项。 （一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发 （二）公司发生大额赔偿责任；
生、进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有 （三）公司计提大额资产减值准备；
关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义 （四）公司出现股东权益为负值；
务。 （五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产
册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等， （六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策
应当立即披露。 可能对公司产生重大影响；
修订前 修订后
行重大事件的信息披露义务： 组、资产分拆上市或挂牌；
（1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时； （八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任
（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议 一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、
时； 司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权
（3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事 等，或者出现被强制过户风险；
件发生时。 （九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司 账户被冻结；
应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展 （十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变
的风险因素： 动；
（1）该重大事件难以保密； （十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（2）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻； （十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，
（3）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。 可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生
可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大 （十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
影响的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或 （十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
者变化情况、可能产生的影响。 （十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定
能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影 事会决定进行更正；
响的，公司应当履行信息披露义务。公司参股公司 （十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、
发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生 高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国
较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。 证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或
…… 者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高
级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检
监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高
级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行
职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职
责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发
生、进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有
关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义
务。
资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应
当立即披露。
重大事件的信息披露义务：
（1）董事会就该重大事件形成决议时；
（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议
时；
（3）董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大
事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司
应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展
的风险因素：
修订前 修订后
（1）该重大事件难以保密；
（2）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（3）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或者变
化情况、可能产生的影响。
能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
的，公司应当履行信息披露义务。公司参股公司发
生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大
影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
……
第十二条 定期报告的编制、审议、披露程序： 第十二条 定期报告的编制、审议、披露程序：
报告、年度报告文件后，董事会秘书根据文件要求， 告、年度报告文件后，董事会秘书根据文件要求，
对定期报告编制工作进行部署； 对定期报告编制工作进行部署；
…… ……
高级管理人员预审； 理人员预审；
…… ……
…… ……
第十三条 尚未公开的重大事件的内部流转、审核 第十三条 尚未公开的重大事件的内部流转、审核及
及披露程序： 披露程序：
定的重大事件或其他应披露信息后，应当立即向分 的重大事件或其他应披露信息后，应当立即向分管
管领导及证券事务部或董事会秘书报告信息； 领导及证券事务部或董事会秘书报告信息；
时，应当立即履行报告义务。 立即履行报告义务。
信息后，应立即呈报分管证券事务的副总、总经理 息后，应立即呈报分管证券事务的副总经理、总经
及董事长； 理及董事长；
报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘 到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会
书组织临时报告的披露工作。 秘书组织临时报告的披露工作。
第十四条 对外披露信息（临时报告）应履行下列
第十四条 对外披露信息（临时报告）应履行下列程
程序：
序：
披露义务人提供的信息后，由证券事务代表或董事
露义务人提供的信息后，由证券事务代表或董事会
会秘书草拟信息文稿；
秘书草拟信息文稿；
……
……
司住所供社会公众查阅；董事会秘书负责组织办理
住所供社会公众查阅；董事会秘书负责组织办理公
公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告外，
司信息对外公布等相关事宜。
公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。
第二十条 公司信息披露的义务人为董事、监事、 第二十条 公司信息披露的义务人为董事、高级管
高级管理人员和各部门、各控股子公司的主要负责 理人员和各部门、各控股子公司的主要负责人。
人。 持有公司百分之五以上股份的股东和公司的关联人
修订前 修订后
持有公司5%以上股份的股东和公司的关联人包括 包括关联法人、关联自然人和潜在关联人亦应承担
关联法人、关联自然人和潜在关联人亦应承担相应 相应的信息披露义务。
的信息披露义务。
第二十三条 公司的股东、实际控制人发生以下事 第二十三条 公司的股东、实际控制人发生以下事件
件时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行 时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信
信息披露义务。 息披露义务。
其持有公司股份或者控制公司的情况发生较大变 人，其持有公司股份或者控制公司的情况发生较大
化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与 变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事
公司相同或者相似业务的情况发生较大变化； 与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、 东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法
托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出 拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
现被强制过户风险； 或者出现被强制过户风险；
…… ……
第二十四条 董事会秘书的责任：
第二十四条 董事会秘书的责任：
络人，负责准备和递交深圳证券交易所要求的文
人，负责准备和递交深圳证券交易所要求的文件，
件，组织完成证券监管机构布置的任务；
组织完成证券监管机构布置的任务；
……
……
监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公
议等相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，
司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所
查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
有文件。
……
……
第二十七条 监事的责任：
披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情
况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行
调查并提出处理建议。
披露的监事会决议及说明披露事项的相关附件，交
由董事会秘书办理具体的披露事务；
第二十七条 审计委员会的责任：
料的内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导
信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露
性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性，
情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进
准确性和完整性承担个别及连带责任；
行调查并提出处理建议。
体发布和披露非监事会职权范围内公司未经公开
前审核，并出具审核意见。
披露的信息；
理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、
法规或者章程的行为进行对外披露时，应提前15天
以书面文件形式通知董事会；
董事、总经理和其他高级管理人员损害公司利益的
行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。
第二十九条 公司董事、监事、高级管理人员、持 第二十九条 公司董事、高级管理人员、持股百分之
股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当 五以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及
修订前 修订后
及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关 时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的
系的说明。 说明。
…… ……
第三十条 通过接受委托或者信托等方式持有公司
第三十条 通过接受委托或者信托等方式持有公司
百分之五以上股份的股东或者实际控制人，应当及
时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露
托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
义务。
第三十一条 对于公司董事、监事、高级管理人员 第三十一条 对于公司董事、高级管理人员履行信
履行信息披露职责时签署的文件，公司董事、监事、 息披露职责时签署的文件，公司董事、高级管理人
高级管理人员应保存完整的书面记录。 员应保存完整的书面记录。
第三十二条 公司董事、监事、高级管理人员履行 第三十二条 公司董事、高级管理人员履行职责时
职责时相关信息披露的传送、审核文件由董事会秘 相关信息披露的传送、审核文件由董事会秘书保存，
书保存，保存期限为10年。 保存期限为十年。
第三十三条 公司信息披露文件及公告由董事会 第三十三条 公司信息披露文件及公告由董事会秘
秘书保存，保存期限为10年。 书保存，保存期限为十年。
除上述条款修订外，《信息披露管理制度》的其他条款不变。
特此公告。
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董 事 会
二〇二五年十二月十一日
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