鹏欣环球资源股份有限公司
第一章 总则
第二章 组织架构及职责分工
第三章 业务管理与风险管理
第四章 保密制度
第五章 档案管理
第一章 总则
第一条 为了规范管理鹏欣环球资源股份有限公司（以下简
称“公司”）的大宗商品衍生品投资行为，进一步明确投资流
程及审批程序、防范投资风险、保证资金安全，根据《中华
人民共和国公司法》
《中华人民共和国期货和衍生品法》
《上
海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等法律、法规及规
范性文件的有关规定，结合公司实际情况制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及下属子公司（包括全资及控股
子公司、孙公司等）的大宗商品衍生品投资行为。
第三条 本制度所称的大宗商品衍生品投资包括境内外大宗
商品衍生品相关的投资行为，不包括商品期货套期保值业务，
开展商品期货套期保值业务适用于本公司《期货期权套期保
值管理制度》以及《阴极铜点价制度》。
第四条 公司应当在取得的审批授权资金规模内开展大宗商
品衍生品投资业务，不得影响公司正常经营，并按照公司章
程规定的权限审批使用。
第五条 公司只能使用自有资金进行大宗商品衍生品投资，
不得使用募集资金、银行信贷资金直接或间接进行投资。
第六条 大宗商品衍生品投资的相关交易账户应由公司及子
公司以其法人名义开立，不得使用他人账户，也不得使用套
期保值业务账户。
第七条 大宗商品衍生品投资应遵循审慎、安全、有效的原
则，控制投资风险、注重投资效益。
第八条 凡违反本制度，致使公司遭受损失的，公司将视具
体情况，给予相关责任人以处分，并且有权视情形追究相关
责任人的法律责任。
第二章 组织架构及职责分工
第九条 公司设立贸易决策委员会（以下简称“委员会”）行使
大宗商品衍生品投资业务管理职责。
委员会由公司总经理、公司贸易分管副总经理、财务总
监、审计法务部总经理、贸易部总经理组成。
第十条 委员会职责：
案；
或者公允价值的变化，及时评估已交易大宗商品衍生品的风
险敞口变化情况，并向委员会报告，由委员会上报董事会交
易授权执行情况、交易头寸情况、风险评估结果、盈亏状况、
止损规定执行情况等。
第十一条 其他业务部门职责：
划向委员会报备；
据的真实性、及时性和完整性；
门。
审核批准；
估；
风险。
额度使用情况；
行会计核算。
做好内幕交易知情人登记工作，按有关规定达到信息披
露条件时及时进行披露。
第三章 业务管理与风险管理
第十二条 公司贸易决策委员会应在当年 12 月末前拟定下一
年度的大宗商品衍生品投资计划（以下简称年度衍生品投资
计划）。年度衍生品投资计划内容包括：交易范围、交易规
模、交易策略等，并就大宗商品衍生品投资的必要性、可行
性及风险控制情况，编制可行性分析报告，提交董事会审计
委员会审议。
董事会审计委员会审议通过后，提交董事会审议。大宗商品
衍生品投资属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后
提交股东会审议：
（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而
提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急
措施所预留的保证金等）占公司最近一期经审计净利润的
（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期
经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元人民
币。
第十三条 业务流程：
类型、开仓数量、合约选择、开仓价格、平仓计划及止损计
划等）
，并通过 OA 系统报请贸易部总经理和委员会审核批准；
所有策略模式每季度需 OA 重新审批一次（审批人员以实际
OA 流程节点为准），如存量业务与新审批策略模式有冲突，
则存量业务应限期了结（只允许平仓，不允许新开仓）
。
通过 OA 系统报请审计法务部、财务部、贸易部总经理、贸
易决策委员会、董事会、股东会（如涉及）审核批准。
应的资金划入保证金指定账户。
操作，在授权的范围内可灵活操作。
情况，并向审计法务部、贸易部财务部、贸易部总经理等报
告（以 OA 流程节点为准）
。
计法务部、贸易部财务部、贸易部总经理等（以 OA 流程节
点为准）。
如有修订，贸易部须重新修订大宗商品衍生品投资策略方案，
经委员会临时会议审议通过后，通过 OA 系统报请贸易部总
经理和贸易决策委员会审核批准（以 OA 流程节点为准）
，后
续操作按照审议修改后的策略方案执行，平仓结束交易。
第十四条 风险管理：
开仓、持仓和平仓情况、保证金使用状况、浮动盈亏和结算
盈亏等，报告发送审计法务部、贸易部财务部、贸易部总经
理等（以实际 OA 流程节点为准）
。
末持仓品种数量、保证金使用状况、浮动盈亏、平仓盈亏、
可用资金等，报告发送审计法务部、贸易部财务部、贸易部
总经理等（以实际 OA 流程节点为准）。
日资金风险度超过一定比例（根据交易种类不同，每个策略
会有不同的比例设置）时须立即向贸易部总经理汇报，并根
据总经理指令操作，当日或者次日采取追加保证金或者减仓
等方式降低资金风险度。
照可能出现的极端情况做好风险预案，并根据预案进行操作；
预案随每日风控表格提交，并单独列出。
大宗商品衍生品交易人员只负责大宗商品衍生品投资保证
金计算和统筹，确保大宗商品衍生品投资保证金账户安全，
大宗商品衍生品投资保证金出入金须通过 OA 系统上报批准；
资金调拨人员只负责银行资金管理。
第十五条 公司大宗商品衍生品投资已确认损益及浮动亏损
金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净
利润的 10%且绝对金额超过 1000 万元人民币的，应当及时
披露。
第四章 保密制度
第十六条 公司大宗商品衍生品投资业务相关人员应遵守公
司的保密制度。未经允许不得泄露公司的投资计划、交易情
况、结算情况和资金状况等与公司大宗商品衍生品投资交易
相关的信息。
第五章 档案管理
第十七条 本制度所称业务档案是指公司在大宗商品衍生品
投资交易业务中形成的、作为历史记录保存起来以备考察的
文字及以其他方式和载体记录的材料。
第十八条 交易部应做好业务档案的日常整理工作，于不同
业务阶段结束后的三个工作日内向运营移交档案，运营将档
案整理归档，以备查询。
第十九条 每日收市后，业务部门将当日持仓、盈亏、资金
占用等报送公司相关领导。
附件一：大宗商品衍生品投资业务流程图：
贸易决策委员会 贸易部总经理 鹏欣资源财务部 鹏欣资源审计法务部 交易部
期货投资策 资金核算 风险评估
审批 略申请 审核批准 审核批准
下达计划 接收计划
资金核算 风险评估 投资策略
审批 审批
审核批准 审核批准 资金计划
划拨资金 执行交易
复核
成交报告 成交报告 确认成交
成交记录
持仓报告 持仓报告
风险监控 风险监控 持仓记录
资金监控 风险监控
成交记录
决策 平仓申请
执行交易
复核
成交报告 成交报告 确认成交
成交记录
结算报告 结算报告 结算报告 结算报告 盈亏结算
财务出金 结束
附件二
贸易部
大宗商品衍生品投资策略申请表
年 月 日
一、策略类型：
□单边 □套利
二、策略核心逻辑与量化分析
二、市场：
□上海 □伦敦 □大连 □郑州（请注明： ）
三、品种：
四、数量：
五、交易计划：
六、止盈止损：
七、现货操作：
八、大宗商品衍生品保证金：
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