证券代码：300048 证券简称：合康新能 编号：2025－093
北京合康新能科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重点内容提示：
影响，公司及控股子公司拟开展以保值为目的的外汇套期保值业务。
结算货币相关的币种，业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、
利率互换、利率掉期及其他外汇衍生产品等业务。
不超过 5 亿元人民币或等值外币金额，保证金峰值不得超过人民币 1 亿元或等值
外币金额。
次会议审议通过，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号-交易与
关联交易》的规定，该议案尚需提交股东会审议。
避和防范风险为目的，不做投机性、套利性的交易操作，但金融衍生品交易操作
仍存在一定的市场风险、流动性风险和履约风险等，敬请投资者注意投资风险。
北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 12 月 10 日
召开第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十三次会议，审议通过了
《关于开展外汇套期保值业务的议案》。现将相关情况说明如下：
一、开展外汇套期保值业务情况概述
随着公司海外业务不断发展，公司的外币结算业务日益增加，为了规避和防
范外汇市场风险，降低汇率波动对公司利润的影响，公司拟开展外汇套期保值业
务。
根据公司业务需求情况，董事会同意公司及合并报表范围内全资子公司、控
股子公司开展的外汇套期保值业务额度不超过人民币 5 亿元或等值外币金额，在
授权期限内额度可循环滚动使用，且任一时点的交易金额不超过额度上限。开展
的外汇套期保值业务保证金峰值不得超过人民币 1 亿元或等值外币金额。
上述额度的授权期限为股东会审议通过之日起十二个月。
来源为公司及子公司自有资金，不涉及募集资金或者银行信贷资金。
二、审议程序
公司第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十三次会议审议通过
了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及合并报表范围内全资子公
司、控股子公司开展外汇套期保值业务额度不超过人民币 5 亿元或等值外币金额，
保证金峰值不得超过人民币 1 亿元或等值外币金额。
本议案尚需提交公司股东会审议。授权期限为股东会审议通过之日起十二个
月。本次交易不涉及关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易的风险分析
公司将遵循谨慎、稳健的风险管理原则开展套期保值交易，以锁定成本、规
避和防范汇率、利率等风险为目的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为
依托，但也可能存在一定的风险，主要包括：
价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失；
由于内控制度不完善而造成风险；
导致金融资产和金融负债的余额与锁汇金额不匹配，导致公司锁汇损失。
（二）公司拟采取的风险控制措施
套期保值产品与基础业务在币种、规模、方向、期限等方面相匹配，以遵循公司
谨慎、稳健的风险管理原则；
际国内市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照规定操作；
批准、具有相应业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的
其他组织或个人进行交易，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性，严
格控制交割违约风险的发生。
四、交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》《企业会计准
则第 39 号-公允价值计量》相关规定，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算
处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
五、备查文件
特此公告。
北京合康新能科技股份有限公司
董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
