永悦科技股份有限公司
募集资金管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范永悦科技股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的
管理和使用，保护投资者的权益，依照《中华人民共和国公司法》
（以下简称“《公
司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《首次
公开发行股票注册管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司募
集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）
等法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，特制定本制度。
本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、
配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、发行权证
等）以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司为
实施股权激励计划募集的资金。
第二条 公司董事会应当负责建立健全募集资金管理制度，并确保该制度的
有效执行，公司应当制定募集资金的详细使用计划，组织募集资金运用项目的具
体实施，做到募集资金使用的公开、透明和规范。
募集资金运用项目通过公司子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应当
采取适当措施保证该子公司或被控制的其他企业遵守本制度的各项规定。
第三条 募集资金严格限定用于公司在发行申请文件中承诺的募集资金运
用项目。公司变更募集资金运用项目必须经过股东会批准，并履行信息披露义务
和其他相关法律义务。
第四条 公司应根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律、法规
和规范性文件的规定，及时披露募集资金使用情况，履行信息披露义务。
第二章 募集资金专户存储
第五条 公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户（以下简称“专
户”）集中管理，募集资金专户数量（包括公司的子公司或公司控制的其他企业
设置的专户）原则上不得超过募投项目的个数。
公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。
公司因募投项目个数过少等原因拟增加募集资金专户数量的，应事先向相关
证券交易所提交书面申请并征得相关证券交易所同意。
第六条 公司应当在募集资金到账后 1 个月以内与保荐人或者独立财务顾
问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以
下简称“协议”）。协议至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额和期限；
（三）公司一次或 12 个月以内累计从专户支取的金额超过 1000 万元或发行
募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的 5%的，
公司及商业银行应当及时通知保荐人或者独立财务顾问；
（四）公司应当每月向商业银行获取银行对账单，并抄送保荐机构或者独立
财务顾问；
（五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
（六）保荐机构或者独立财务顾问每半年对公司现场调查时应当同时检查募
集资金专户存储情况；
（七）商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具银行对账单或
通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，
保荐机构或者公司均可单方面终止协议，公司可在终止协议后注销该募集资金专
户；
（八）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知、配合职责、
保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
（九）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利和义务；
（十）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的违约责任。
公司应当在全部协议签订后及时报相关证券交易所备案并公告协议主要内
容。
上述协议在有效期届满前因保荐人或商业银行变更等原因提前终止的，公司
应当自协议终止之日起两周以内与相关当事人签订新的协议，并及时报相关证券
交易所备案后公告。
第七条 公司应积极督促商业银行履行协议。协议中应约定：商业银行连续
三次未及时向保荐人或者独立财务顾问出具对账单或通知专户大额支取情况，以
及存在未配合保荐人或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公司可以终
止协议并注销该募集资金专户。
第八条 公司怠于履行督促义务或阻挠商业银行履行协议的，保荐人在知悉
有关事实后应当及时向相关证券交易所报告。
第三章 募集资金使用
第九条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集
资金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时报告相
关证券交易所并公告。
第十条 除法律法规另外规定的外，公司募投项目不得为持有交易性金融资
产和其他权益工具投资、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接
投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
公司不得将募集资金通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用
途。
第十一条 公司应当对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风
险控制措施及信息披露程序作出明确规定。
第十二条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被
控股股东、实际控制人及其他关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利
用募投项目获取不正当利益。
第十三条 公司应当在每个会计年度结束后全面核查募投项目的进展情况。
第十四条 募投项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行性、预计收
益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金到账后，募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；
（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，需
要调整募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。
第十五条 公司决定终止原募投项目的，应当及时、科学地选择新的投资项
目。
第十六条 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的，应当经
公司董事会审议通过，并由独立董事、审计委员会、保荐人或者独立财务顾问发
表明确同意意见后方可实施。
上市公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后 6 个月
内，以募集资金置换自筹资金，应当由会计师事务所出具鉴证报告。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在完成置换后 2 个交易日内报告相关证券交易所并公
告。
第十七条 募集资金投资项目实施主体在上市公司及全资子公司之间进行
变更，或仅涉及改变募投项目实施地点的，应当经公司董事会审议通过并及时公
告变更实施主体或地点的原因及保荐人意见。
公司改变募投项目实施主体、重大资产购置方式等实施方式的，还应在独立
董事、审计委员会发表意见后提交股东会审议。
第十八条 公司拟将募投项目变更为合资经营的方式实施的，应当在充分了
解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，确保
对募投项目的有效控制。
第十九条 公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合以
下条件：
（一）不得变相改变募集资金用途；
（二）不得影响募集资金投资计划的正常进行；
（三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
（四）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
（五）承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不得通过直接或者
间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等
的交易；
（六）保荐人或者独立财务顾问、独立董事、审计委员会出具明确同意的意
见。
上述事项应当经公司董事会审议通过，并在 2 个交易日内报告相关证券交易
所并公告。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在
资金全部归还后 2 个交易日内报告相关证券交易所并公告。
第四章 募集资金投资项目变更
第二十条 公司应当在董事会审议通过后及时公告，并履行股东会审议程序
后方可变更募投项目。
第二十一条 公司变更后的募集资金投向原则上应投资于主营业务。
第二十二条 公司董事会应当审慎地进行新募投项目的可行性分析，确信投
资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用
效益。
第二十三条 公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后报告相关证
券交易所并公告以下内容：
（一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三）新募投项目的投资计划；
（四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）独立董事、审计委员会、保荐人或者独立财务顾问对变更募投项目的
意见；
（六）变更募投项目尚需提交股东会审议的说明；
（七）相关证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规定
进行披露。
第二十四条 公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括
权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政
策及定价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。
第二十五条 公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重
大资产重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后及时公
告以下内容：
（一）对外转让或置换募投项目的具体原因；
（二）已使用募集资金投资该项目的金额；
（三）该项目完工程度和实现效益；
（四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（五）转让或置换的定价依据及相关收益；
（六）独立董事、审计委员会、保荐人对转让或置换募投项目的意见；
（七）转让或置换募投项目尚需提交股东会审议的说明。
第二十六条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息
收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过且经独立董事、保荐人、审
计委员会发表明确同意意见后方可使用。公司应当在董事会审议后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 50 万或低于该项目募集资金承诺投资
额 5%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流
动资金）的，应当按照第二十条、二十三条履行相应程序及披露义务。
第二十七条 募投项目全部完成后，公司使用节余募集资金（包括利息收入）
应当符合以下条件：
（一）独立董事、审计委员会发表意见；
（二）保荐人发表明确同意的意见；
（三）董事会审议后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）占募集资金净额 10%以上的，还应当经股
东会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或低于募集资金净额 5%的，可
以豁免履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
第二十八条 募投项目超过原定完成期限尚未完成，并拟延期继续实施的，
上市公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账
情况、是否存在影响募集资金使用计划正常进行的情形、预计完成的时间、保障
延期后按期完成的相关措施等，并就募投项目延期履行相应的决策程序。
第五章 募集资金管理与监督
第二十九条 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用
情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。
审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形、重大风险或内部审计
部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。
董事会应当在收到审计委员会的报告后 2 个交易日内向相关证券交易所报
告并公告。公告内容应当包括募集资金管理存在的重大违规情形或重大风险、已
经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。
公司董事会应当每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放
与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（以下简称《募
集资金专项报告》）。
《募集资金专项报告》应当经董事会和审计委员会审议通过，并应当在提交
董事会审议后及时公告。
第三十条 年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与用情
况出具鉴证报告，并于披露年度报告时在本所网站披露。
保荐人或者独立财务顾问应当至少每半年度对上市公司募集资金的存放与
使用情况进行一次现场调查。每个会计年度结束后，保荐人或者独立财务顾问应
当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于上市公司披
露年度报告时向本所提交，同时在本所网站披露。
第三十一条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或募集资
金用于收购资产的，至少应在相关资产权属变更后的连续三期的年度报告中披露
该资产运行情况及相关承诺履行情况。
该资产运行情况至少应当包括资产账面价值变化情况、生产经营情况、效益
贡献情况、是否达到盈利预测（如有）等内容。
相关承诺期限高于前述披露期间的，公司应在以后期间的年度报告中持续披
露承诺的履行情况，直至承诺履行完毕。
第三十二条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情
况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请注册会
计师对募集资金使用情况出具鉴证报告。公司应当予以积极配合，并承担必要的
费用。
保荐人或者独立财务顾问发现上市公司、商业银行未按约定履行募集资金专
户存储三方监管协议的，或者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存
在重大违规情形或者重大风险等，应当督促公司及时整改并向本所报告。
第六章 附则
第三十三条 本制度所称“以上”、“以内”、“之前”含本数，“超过”、
“低于”不含本数。
第三十四条 本细则由公司董事会负责解释。
第三十五条 本制度自股东会批准之日起生效，修改时亦同。本制度涉及上
市的部分，在公司实现首次公开发行股票并在相关证券交易所上市后正式生效。
第三十六条 本制度将根据相关法律、行政法规、部门规章及相关证券交易
所有关募集资金管理规定的变化而适时进行修改。
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