证券代码：605166 证券简称：聚合顺 公告编号：2025-117
转债代码：111003 转债简称：聚合转债
转债代码：111020 转债简称：合顺转债
聚合顺新材料股份有限公司
关于预计 2026 年度开展以套期保值为目的的外汇衍生品
交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 套期保值（合约类别：□商品；外汇；□其他：________）
□其他：________
远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、
交易品种
利率期权等产品或上述产品的组合。
预计动用的交易保证金和权利金
上限
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约
价值
资金来源 自有资金 □借贷资金 □其他：___
交易期限 2026年1月1日至2026年12月31日
? 已履行及拟履行的审议程序：公司于 2025 年 12 月 10 日分别召开第四届
董事会第八次会议，审议通过《关于预计 2026 年度开展以套期保值为目的的外
汇衍生品交易的议案》。本事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东会
审议。
? 特别风险提示：外汇衍生品业务的收益受汇率及利率波动影响，存在汇
率市场风险、信用风险、流动性风险、客户违约风险、内部操作风险、内部控制
风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司拟开展的外汇衍生品交易业务与生产经营紧密相关。鉴于公司出口业务
的开展，公司使用美元等外币持续进行交易，而现阶段美元等币种对人民币的市
场汇率波动较大。为防范并降低外汇汇率及利率波动带来的经营风险，公司及下
属子公司拟与有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展
外汇衍生品交易业务，以套期保值为目的，不做投机性、套利性的交易操作，资
金使用安排合理。
（二）交易金额
公司及下属子公司开展外汇衍生品交易业务，预计动用的交易保证金和权利
金在期限内任一时点占用的资金不超过 1,000 万美元或等值其他货币，最高合约
价值在期限内任一时点占用的资金不超过 7,000 万美元或等值其他货币，在授权
期限内该额度可循环使用。上述交易额度有效期为 2026 年 1 月 1 日至 2026 年
（三）资金来源
公司及控股子公司自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
授权董事长及其授权人士在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合
同文件，包括但不限于：选择合格专业金融机构作为受托方、明确委托外汇衍生
品交易的金额、期间、选择产品品种、签署合同及协议等。具体事项由公司财务
部负责组织实施。
（五）交易期限
本次授权有效期自 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日。
二、 审议程序
公司于 2025 年 12 月 10 日召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于
预计 2026 年度开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的议案》，预计动用的交
易保证金和权利金在期限内任一时点占用的资金不超过 1,000 万美元或等值其
他货币，最高合约价值在期限内任一时点占用的资金不超过 7,000 万美元或等值
其他货币，在授权期限内该额度可循环使用。上述交易额度有效期为 2026 年 1
月 1 日至 2026 年 12 月 21 日，期限内任一时点的交易金额不超过已审议额度；
授权董事长及其授权人士在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合同文
件，具体事项由公司财务部负责组织实施。
本事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东会审议。本事项不构成
关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险；
立长期业务往来的金融机构，但仍存在潜在的履约风险；
回，会造成延期交割导致公司损失；
作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带
来操作风险；
会产生由于内控体系不完善造成的风险。
（二）风控措施
目的，不进行投机和套利交易，所有外汇衍生品交易行为均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段。公司也将加强对汇率及利率的
研究分析，实时关注国内外市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免
汇兑损失。
范法律风险。
汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及
时上报，提示风险并执行应急措施。
理措施，避免出现应收账款逾期情况。
出申请，并严格按照公司的内部控制流程进行审核、批准。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及下属子公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，交
易额度和交易品种基于公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况所确定，
能够提高公司应对外汇波动风险的能力，更好的规避公司所面临的外汇汇率、利
率波动风险，增强公司财务稳健性。本次开展外汇衍生品交易业务符合公司生产
经营的实际需要，风险可控，不存在损害全体股东利益的情形。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会
是 □否
计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 是 □否
五、保荐机构意见
国泰海通证券作为公司的保荐机构，对公司开展外汇衍生品交易的事项进行
了核查，意见如下：
公司本次外汇衍生品交易事项已经公司第四届董事会第八次会议以审议通
过，履行了必要的法律程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规及规范性文
件的规定。
保荐机构提请投资者关注：虽然公司对拟开展的外汇衍生品交易业务制定了
相应的风险控制措施，但外汇衍生品交易业务固有的汇率波动风险、内部控制固
有的局限性等风险，都可能对公司的经营业绩产生影响。
同时，保荐机构提请公司管理层在具体决策和办理外汇衍生品交易业务中，
需严格防范各类风险，并及时履行必要的信息披露义务。
综上，保荐机构对公司本次开展外汇衍生品交易事项无异议。
特此公告。
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