桂林三金药业股份有限公司
信息披露管理制度
（2025 年 12 月修订）
第一章 总则
第一条 为规范桂林三金药业股份有限公司（以下简称公司）及其他信息披露
义务人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，维护公司和投资者的合法权益，
依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）
、
《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上
市规则》）等有关法律法规及《桂林三金药业股份有限公司章程》（以下简称《公
司章程》），特制定本制度。
第二条 本制度所称信息披露义务人，指公司及其董事、高级管理人员、股东、
实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位
及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证券监督管理委
员会（以下简称中国证监会）规定的其他承担信息披露义务的主体。
第三条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真
实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位
和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开
或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信
息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的，信息披露义务人在境外
市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。
第四条 信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的，应当遵守法律、行政法规和
中国证监会的规定。公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证
披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。
第五条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者
作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导
投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当
遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交
易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等其他违法违规行为。
第六条 公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管理人员、收购人、
资产交易对方、破产重整投资人等相关方作出公开承诺的，应当及时披露并全面履
行。
第七条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、
上市公告书、收购报告书等。
第八条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条
件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的
报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当在证
券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报
告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
公司及相关信息披露义务人不得以公告的形式滥用符合条件媒体披露含有宣
传、广告、诋毁、恭维等性质的内容。
在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以对外发布重大信
息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
第九条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司
注册地证监局。
第十条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义
务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第十一条 公司及相关信息披露义务人和其他知情人在信息披露前，应当将该
信息的知情者控制在最小范围内。内幕信息知情人在内幕信息依法披露前，不得公
开或者泄露内幕信息、买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
第十二条 相关信息披露义务人应当按照有关规定履行信息披露义务，并积极
配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发生的可能对公司股票及
其衍生品种交易价格产生较大影响的事项（以下简称重大事项或者重大信息）。公
司应当协助相关信息披露义务人履行信息披露义务。
第十三条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，建立与证券交易所的有
效沟通渠道，并保证对外咨询电话畅通。
第十四条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密
商务信息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，可
以暂缓或者豁免披露：
（一） 属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二） 属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能侵
犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第十五条 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列
情形之一的，应当及时披露，并说明该信息认定为商业秘密的主要理由、内部审核
程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖上市公司股票情况等：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第十六条 公司发生的或者与之有关的事件没有达到《上市规则》规定的披露
标准，或者《上市规则》没有具体规定，但该事项对公司股票及其衍生品种交易价
格可能产生较大影响的，公司应当参照《上市规则》及时披露。
第二章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
第十七条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
公司应当在法律法规、本制度规定的期限内，按照中国证监会及证券交易所有
关规定编制并披露定期报告。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
未经审计的，公司不得披露年度报告。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司
应当审计：
(一) 拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补亏损；
(二) 中国证监会或者证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者证券交易所另有规定
的除外。
第十八条 公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，应当
在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告，应当在每个会计年
度的前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告。
公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在本条第一款规定的期限内披露定期报告的，应当及时公告不能
按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第十九条 公司应当向证券交易所预约定期报告的披露时间，证券交易所根据
均衡披露原则统筹安排。
公司应当按照预约时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间的，应当
较原预约日期至少提前五个交易日向证券交易所提出书面申请，说明变更理由，并
明确变更后的披露时间，由证券交易所视情况决定是否予以调整。
公司未在前款规定的期限内提出定期报告披露预约时间变更申请的，还应当及
时公告定期报告披露时间变更，说明变更理由，并明确变更后的披露时间。
第二十条 公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展产
生重大不利影响的风险因素。
公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关的行业信息和公司的
经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业竞争力的
信息，便于投资者合理决策。
第二十一条 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露。
公司定期报告应当经董事会审议通过，未经董事会审议通过的定期报告不得披
露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员会全体成员过半数
同意后提交董事会审议。
定期报告未经董事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决
议的，公司应当披露具体原因和存在的风险以及董事会的专项说明。
第二十二条 公司董事会应当按照中国证监会和证券交易所有关规定，组织有
关人员安排落实定期报告的编制和披露工作。
公司高级管理人员应当及时编制定期报告草案并提交董事会审议。
第二十三条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说
明董事会的编制和审议程序是否符合法律法规、中国证监会、证券交易所有关规定
的要求，定期报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应
当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或者
有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
公司董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不
予披露的，董事、高级管理人员可以直接申请披露。
董事、高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，异议理由应
当明确、具体，与定期报告披露内容具有相关性，其保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
董事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
第二十四条 负责公司定期报告审计工作的会计师事务所，不得无故拖延审计
工作影响公司定期报告的按时披露。
第二十五条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行
业绩预告。
第二十六条 公司聘用符合《证券法》规定的会计师事务所进行会计报表审计、
净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年，可以续聘。
第二十七条 公司聘请或者解聘会计师事务所必须由股东会决定，董事会不得
在股东会决定前委任会计师事务所开展工作。
公司解聘或者不再续聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计师
事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，或者会计师事务所提出辞聘
的，会计师事务所可以陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公
司应当在披露时说明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第二十八条 年度报告应当记载以下内容：
(一) 公司基本情况；
(二) 主要会计数据和财务指标；
(三) 公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，
公司前十大股东持股情况；
(四) 持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
(五) 董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
(六) 董事会报告；
(七) 管理层讨论与分析；
(八) 报告期内重大事件及对公司的影响；
(九) 财务会计报告和审计报告全文；
(十) 中国证监会规定的其他事项。
第二十九条 中期报告应当记载以下内容：
(一) 公司基本情况；
(二) 主要会计数据和财务指标；
(三) 公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10 大股东持股情况，
控股股东及实际控制人发生变化的情况；
(四) 管理层讨论与分析；
(五) 报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
(六) 财务会计报告；
(七) 中国证监会规定的其他事项。
第三十条 公司应当在定期报告经董事会审议通过后及时向证券交易所提交
下列文件：
(一) 年度报告全文及其摘要、半年度报告全文及其摘要或者季度报告；
(二) 审计报告（如适用）
；
(三) 董事会决议；
(四) 董事、高级管理人员书面确认意见；
(五) 按要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
(六) 证券交易所要求的其他文件。
第三十一条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露业绩快报：
（一）在定期报告披露前向有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无法保
密；
（二）在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍
生品种交易异常波动；
（三）拟披露第一季度业绩但上年度年度报告尚未披露。
出现前款第三项情形的，公司应当在不晚于第一季度业绩相关公告发布时披露
上一年度的业绩快报。
除出现第一款情形外，公司可以在定期报告披露前发布业绩快报。
公司披露业绩快报的，业绩快报应当包括公司本期及上年同期营业收入、营业
利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、总资产、净资产、每股
收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
第三十二条 公司财务会计报告被出具非标准审计意见的，应当按照中国证监
会的相关规定，在报送定期报告的同时，向证券交易所提交下列文件并披露：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合中国证监会要求的专项说明，
包括董事会及其审计委员会对该事项的意见以及所依据的材料；
（二）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合中国证监会要求的专
项说明；
（三）中国证监会和证券交易所要求的其他文件。
第三十三条 公司出现本制度第三十二条所述非标准审计意见涉及事项属于
明显违反会计准则及相关信息披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，
并及时披露纠正后的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或者专项鉴证报
告等有关文件。
公司未及时披露、采取措施消除相关事项及其影响的，证券交易所可以对其采
取监管措施或者纪律处分，或者报中国证监会调查处理。
第三十四条 公司应当认真对待证券交易所对其定期报告的事后审查意见，按
期回复深交所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。需披露更正
或者补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后及时公告。
第三十五条 公司因已披露的定期报告存在差错或者虚假记载被责令改正，或
者董事会决定进行更正的，
应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后及时披露，
涉及财务信息的，应当按照中国证监会有关规定的要求更正及披露。
第二节 临时报告
第三十六条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和
可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
(一) 公司的经营方针和经营范围的重大变化；
(二) 公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总
额 30%，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的
(三) 公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、
负债、权益和经营成果产生重要影响；
(四) 公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
(五) 公司发生重大亏损或者重大损失；
(六) 公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
(七) 公司的董事或者总裁发生变动，董事长或者总裁无法履行职责；
(八) 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情
况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似
业务的情况发生较大变化；
(九) 公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、
分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
(十) 涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东会、董事会决议被依法撤销或者宣告无
效；
(十一)公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、
高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
(十二)公司发生大额赔偿责任；
(十三)公司计提大额资产减值准备；
(十四)公司出现股东权益为负值；
(十五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提
取足额坏账准备；
(十六)新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
(十七)公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；
(十八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现
被强制过户风险；
(十九)主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
(二十)公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
(二十一) 主要或者全部业务陷入停顿；
(二十二) 获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、
权益或者经营成果产生重要影响；
(二十三) 聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
(二十四) 会计政策、会计估计重大自主变更；
(二十五) 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关
机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
(二十六) 公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处
罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到
其他有权机关重大行政处罚；
(二十七) 公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违
法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
(二十八) 除董事长或者总裁外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安
排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被
有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
(二十九) 中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应
当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第三十七条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、
主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第三十八条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息
披露义务：
(一) 董事会就该重大事件形成决议时；
(二) 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
(三) 董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现
状、可能影响事件进展的风险因素：
(一) 该重大事件难以保密；
(二) 该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
(三) 公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十九条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或者
变化情况、可能产生的影响。
第四十条 公司控股子公司发生本制度第三十六条规定的重大事件，可能对公
司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事
件的，公司应当履行信息披露义务。
第四十一条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履
行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第四十二条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体
关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及
其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要
时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存
在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第四十三条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定
为异常交易的，
公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，
并及时披露。
第三章 信息披露事务管理
第四十四条 本制度适用的人员和机构包括：公司董事会秘书、证券事务代表、
公司董事和董事会、审计委员会成员和审计委员会、公司高级管理人员、各部门以
及控股子公司、参股公司的负责人、公司控股股东和持股 5％以上的大股东、实际
控制人、其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
第四十五条 本制度由董事会负责实施，由公司董事长作为实施本制度的第一
责任人，由董事会秘书负责具体协调和组织公司信息披露事宜。公司财务部门负有
信息披露配合义务以确保公司定期报告以及相关临时报告能够及时准确地披露。各
部门以及控股子公司、参股公司的负责人是信息报告义务的责任人，同时各部门以
及控股子公司、参股公司应当指定专人作为指定联络人，负责报告信息。
第四十六条 董事会秘书为公司公开信息披露的主管人员，负责公开信息披露
的制作工作，负责统一办理公司应公开披露的所有信息的报送和披露手续。在应披
露的信息未公开披露前，任何部门和个人都不得以任何形式向外泄露。
第四十七条 尚未公开的重大事件的内部流转、审核及披露流程：
(一) 公司各部门、控股子公司、参股公司的负责人、指定联络人，知悉重大事
件时，应第一时间通知董事会秘书；
(二) 董事、高级管理人员知悉重大事件时，应第一时间通知董事会秘书；
(三) 在获得报告或者通报的信息后应立即呈报董事长。董事长在接到报告后，
应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书、证券事务代表组织临时报告的披露工
作。
董事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照上述规定立即履行报告义
务，非经董事会书面授权不得对外发布公司未披露信息。
第四十八条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控
制及公司保密制度的相关规定。
第四十九条 公司尚未公开的其他信息的传递、审核程序：
(一) 经营管理层应当及时以书面或者其他形式定期或者不定期向董事会报告
公司生产、经营、重大合同的签订、资金运用和盈亏等情况，同时应保证报告的真
实、及时和完整；
(二) 公司控股子公司、参股公司应当以书面或者其他形式定期或者不定期向公
司经营管理层报告控股子公司、参股公司经营、管理、重大合同的签订、执行情况，
资金运用和盈亏等情况，控股子公司、参股公司的负责人应保证该报告的真实、及
时和完整，相关报告应同时通报董事会秘书。
第五十条 信息公开披露前应当由董事会秘书向董事长报告并获得董事长核
准签发（或者董事长授权总裁核准）予以披露，如有关事项需召开董事会审议的，
应在董事会审议通过后及时披露。
第五十一条 对外披露信息应严格履行下列程序：
(一) 提供信息的各部门、控股子公司、参股公司负责人或者其他信息披露义务
人认真核对相关信息资料，通知董事会秘书；
(二) 董事会秘书、证券事务代表草拟披露文件并进行合规性审查；
(三) 董事长签发核准后，由董事会秘书负责公开披露信息的报送和披露手续；
(四) 将公告文稿和相关备查文件报送证券交易所登记，并在中国证监会规定条
件的媒体发布。
第四章 公司信息披露中相关主体的职责
第五十二条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第五十三条 审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的
行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当
进行调查并提出处理建议。
第五十四条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方
面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第五十五条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披
露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况，
办理公司信息对外公布等相关事宜。
董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计委员会会议和高级管理人员相
关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司）
及人员应当予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供
相关资料。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘
书在财务信息披露方面的相关工作，董事会、审计委员会和公司管理层应当建立有
效机制，确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、
准确性、公平性和完整性。
董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，发现问题的，
应当及时改正。
第五十六条 当市场出现有关公司的传闻时，公司董事会应当针对传闻内容是
否属实、结论能否成立、传闻的影响、相关责任人等事项进行认真调查、核实，调
查、核实传闻时应当尽量采取书面函询或者委托律师核查等方式进行。
公司董事会调查、核实的对象应当为与传闻有重大关系的机构或者个人，例如
公司股东、实际控制人、行业协会、主管部门、公司董事、高级管理人员、公司相
关部门、参股公司、合作方、媒体、研究机构等。
第五十七条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董
事会，并配合公司履行信息披露义务：
(一) 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情
况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似
业务的情况发生较大变化；
(二) 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股份
被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被
强制过户风险；
(三) 拟对公司进行重大资产或者业务重组；
(四) 中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司股票及其衍生
品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面
报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其
提供内幕信息。
第五十八条 各部门以及分公司、控股子公司的负责人应当督促本单位严格执
行信息披露事务管理和报告制度，确保发生的应予披露的重大信息及时通报给公司
董事会秘书。
第五十九条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对
象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第六十条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动人、
实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应
当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通
过隐瞒关联关系或者采取其他手段，
规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第六十一条 通过受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者实
际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第六十二条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提供与
执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。
证券公司、证券服务机构在为信息披露出具专项文件时，发现公司及其他信息
披露义务人提供的材料有虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他重大违法行为
的，应当要求其补充、纠正。信息披露义务人不予补充、纠正的，证券公司、证券
服务机构应当及时向公司注册地证监局和证券交易所报告。
第六十三条 任何单位和个人不得非法获取、提供、传播公司的内幕信息，不
得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖公司证券及其衍生品种，不得在投
资价值分析报告、研究报告等文件中使用内幕信息。
第六十四条 媒体应当客观、真实地报道涉及公司的情况，发挥舆论监督作用。
任何单位和个人不得提供、传播虚假或者误导投资者的公司信息。
第五章 信息披露文件的存档与管理
第六十五条 公司所有信息披露文件交由公司董事会秘书保存，存放于公司指
定地点。
第六十六条 公司信息披露文件的保存期限不得少于十年。
第六十七条 公司董事、高级管理人员或者其他部门的员工需要借阅信息披露
文件的，应办理相关借阅手续，并及时归还所借文件。
第六章 保密措施
第六十八条 公司董事、高级管理人员及其他因工作关系接触到尚未公开披露
的信息的为内幕信息知情人，负有保密义务。公司在与上述人员签署聘用合同时，
应约定对其工作中接触到的信息负有保密义务，不得擅自泄密。
第六十九条 公司应当对以非正式公告方式向外界传达的信息进行严格审查，
设置审阅或者记录程序，防止泄露未公开重大信息。公司及相关信息披露义务人通
过股东会、业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式，与任何单位
和个人进行沟通时，不得透露、泄露尚未披露的重大信息。
非正式公告的方式包括：股东会、新闻发布会、产品推介会；公司或者相关
个人接受媒体采访；直接或者间接向媒体发布新闻稿；公司（含子公司）网站与内
部刊物；董事、高级管理人员博客、微博、微信等社交媒体；以书面或者口头方式
与特定投资者、证券分析师沟通；公司其他各种形式的对外宣传、报告等；证券交
易所认定的其他形式。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、
媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大信息，但公司应当于下一交
易时段开始前披露相关公告。
公司及相关信息披露义务人向公司股东、实际控制人或者其他第三方报送文件
或者传递信息涉及未公开重大信息的，应当及时履行信息披露义务。
公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其初稿应交董事会
秘书审核后方可定稿、发布，防止在宣传性文件中泄露公司未经披露的重大信息。
第七十条 公司与调研机构及个人进行直接沟通的，除应邀参加证券公司研究
所等机构举办的投资策略分析会等情形外，应当要求调研机构及个人出具单位证明
和身份证等资料，并要求其签署承诺书。
承诺书至少应当包括下列内容：
(一) 不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人员以外
的人员进行沟通或者问询；
(二) 不泄露无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重大信息买
卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种；
(三) 在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件中不使用未公开重大信息，
除非公司同时披露该信息；
(四) 在投资价值分析报告等研究报告中涉及盈利预测和股价预测的， 注明资
料来源，不使用主观臆断、缺乏事实根据的资料；
(五) 在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件对外发布或者使用前告知
公司；
(六) 明确违反承诺的责任。
第七章 责任追究机制
第七十一条 发生违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重对责任人给予批
评、警告、记过、降职、撤职、辞退等相应的处分，并可以依法要求对公司遭受损
失进行赔偿；中国证监会、证券交易所等监管部门另有处罚、处分或者监管措施的，
不影响公司对其处分。
第七十二条 公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。
公司董事长、总裁、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总裁、财务负责人应当对公司财务会计报告的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第七十三条 违反本制度及其他相关规定，公司将依法追究其法律责任，涉嫌
犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。
第八章 附则
第七十四条 本制度下列用语的含义：
(一) 为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的证券公司、证券服务
机构，是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具保荐书、审计报告、
资产评估报告、估值报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的证
券公司、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机
构等。
(二) 及时，是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。
(三) 公司的关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的转
移资源或者义务的事项。
关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人，关联法人（或者其他组
织）和关联自然人的范围按照《上市规则》的相关规定确定。
第七十五条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》
的规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。
第七十六条 本制度由公司董事会负责解释。
第七十七条 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施，修改亦同。
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