内蒙古第一机械集团股份有限公司
募集资金管理和使用制度
（2025 年修订）
第一条 为规范本公司募集资金的管理和使用，防范资金使
用风险，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海
证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等有关规定制定本制度。
第二条 本制度适用于公司通过发行股票或者其他具有股
权性质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金管理和使用，
但不包括公司为实施股权激励计划募集的资金管理和使用。
第三条 公司募集资金应当专款专用。公司使用募集资金应
当符合国家产业政策和相关法律法规，践行可持续发展理念，履
行社会责任，原则上应当用于主营业务，有利于增强公司竞争能
力和创新能力。募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和
可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得
直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。募集资
金使用不得有如下行为：
（一）通过质押、委托贷款或者其他方式变相改变募集资金
用途；
（二）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制
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人及其他关联人使用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提
供便利；
（三）违反募集资金管理规定的其他行为。
第四条 公司董事会应当持续关注募集资金存放、管理和使
用情况，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第五条 公司的控股股东、实际控制人及其他关联人不得占
用公司募集资金，不得利用公司募集资金投资项目获取不正当利
益。
公司发现控股股东、实际控制人及其他关联人占用募集资金
的，应当及时要求归还，并披露占用发生的原因、对公司的影响、
清偿整改方案及整改进展情况。
第六条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，确保公
司募集资金安全，不得操控公司擅自或者变相改变募集资金用途。
第七条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项
账户（以下简称专户），应当将募集资金存放于经董事会批准设
立的专户集中管理和使用，并在募集资金到位后一个月内与保荐
机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。相关协议签
订后，公司可以使用募集资金，募集资金专户不得存放非募集资
金或者用作其他用途。
前述协议至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存
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放金额；
（三）商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账
单，并抄送保荐人或者独立财务顾问；
（四）公司 1 次或者 12 个月以内累计从募集资金专户支取
的金额超过 5000 万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后
的净额（以下简称募集资金净额）的 20%的，公司应当及时通知
保荐人或者独立财务顾问；
（五）保荐人或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询募
集资金专户资料；
（六）保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告
知及配合职责、保荐人或者独立财务顾问和商业银行对公司募集
资金使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐人或者独立财务顾问的违约责
任；
（八）商业银行 3 次未及时向保荐人或者独立财务顾问出具
对账单，以及存在未配合保荐人或者独立财务顾问查询与调查专
户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止
之日起两周内与相关当事人签订新的协议并及时公告。
公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。实
际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（下称超募资金）
也应当存放于募集资金专户管理。
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募集资金投资境外项目的，除符合第一款规定外，公司及保
荐人或者独立财务顾问还应当采取有效措施，确保投资于境外项
目的募集资金的安全性和使用规范性，并在《募集资金存放、管
理与实际使用情况的专项报告》中披露相关具体措施和实际效果。
第八条 公司财务部门应当对募集资金的使用情况设立台
账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
公司内部审计机构应当至少每半年对募集资金的存放与使
用情况检查一次，并及时向审计风险防控委员会报告检查结果。
公司审计风险防控委员会认为公司募集资金管理存在违规
情形、重大风险或者内部审计机构没有按前款规定提交检查结果
报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收到报告后及时
向证券交易所报告并公告。
第九条 公司应当审慎使用募集资金，按照招股说明书或者
其他公开发行募集文件所列用途使用，不得擅自改变用途。
存在下列情形的，属于改变募集资金用途，应当由董事会依
法作出决议，保荐人或者独立财务顾问发表明确意见，并提交股
东会审议，公司应当及时披露相关信息：
（一）取消或者终止原募集资金投资项目，实施新项目或者
永久补充流动资金；
（二）改变募集资金投资项目实施主体；
（三）改变募集资金投资项目实施方式；
（四）中国证监会及证券交易所认定的其他情形。
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公司存在前款第（一）项规定情形的，保荐人或者独立财务
顾问应当结合前期披露的募集资金相关文件，具体说明募集资金
投资项目发生变化的主要原因及前期保荐意见的合理性。
募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间进行
变更，或者仅涉及募投项目实施地点变更的，不视为改变募集资
金用途。相关变更应当由董事会作出决议，无需履行股东会审议
程序，保荐机构应当发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
公司依据本制度第十四条、第十六条、第十七条第二款规定
使用募集资金，超过董事会审议程序确定的额度、期限等事项，
情节严重的，视为擅自改变募集资金用途。
第十条 公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后
及时公告以下内容：
（一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三）新募投项目的投资计划；
（四）新募投项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明
（如适用）
；
（五）保荐机构对变更募投项目的意见；
（六）变更募投项目尚需提交股东会审议的说明；
（七）证券交易所要求的其他内容。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当
按照《上海证券交易所股票上市规则》等规则的有关规定履行审
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议程序和信息披露义务。
变更后的募投项目应当投资于主营业务。
公司应当科学、审慎地进行新募投项目的可行性分析，确信
投资项目有利于增强公司竞争能力和创新能力，有效防范投资风
险，提高募集资金使用效益。
公司变更募投项目用于收购控股股东或者实际控制人资产
（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减
少关联交易。
第十一条 募集资金投资项目预计无法在原定期限内完成，
公司拟延期实施的，应当及时经董事会审议通过，保荐机构应当
发表明确意见。公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明
募集资金目前的存放和在账情况、是否存在影响募集资金使用计
划正常推进的情形、预计完成的时间及分期投资计划、保障延期
后按期完成的措施等情况。
第十二条 募集资金投资项目出现下列情形之一的，公司应
当及时对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否
继续实施该项目：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金到账后，募集资金投资项目搁置时间超过一
年的；
（三）超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金
额未达到相关计划金额百分之五十的；
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（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
公司存在前款规定情形的，应当及时披露。需要调整募集资
金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划；涉及
改变募集资金投资项目的，适用改变募集资金用途的相关审议程
序。
公司应当在年度报告和半年度报告中披露报告期内募投项
目重新论证的具体情况。
第十三条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会
审议通过，并由保荐机构发表明确意见后及时披露：
（一）以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金；
（二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
（三）使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金；
（四）改变募集资金用途；
（五）超募资金用于在建项目及新项目、回购本公司股份并
依法注销。
公司存在前款第（四）项和第（五）项规定情形的，还应当
经股东会审议通过。
相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当
按照《上海证券交易所股票上市规则》等规则的有关规定履行审
议程序和信息披露义务。
第十四条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，
现金管理应当通过募集资金专户或者公开披露的产品专用结算
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账户实施。通过产品专用结算账户实施现金管理的，该账户不得
存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金管理不得影响募集
资金投资计划正常进行。
现金管理产品应当符合以下条件：
（一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得
为非保本型；
（二）流动性好，产品期限不超过十二个月；
（三）现金管理产品不得质押。
公司开立或者注销投资产品专用结算账户的，应当及时公告。
公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当经董事
会审议通过，保荐机构应当发表明确意见。公司应当及时披露下
列信息：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金
金额、募集资金净额、投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集资金
用途的行为和保证不影响募集资金投资项目正常进行的措施；
（四）现金管理产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
（五）保荐机构出具的意见。
公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品
面临亏损等可能会损害公司和投资者利益的情形时，及时披露风
险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。
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第十五条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，发
生可能会损害公司和投资者利益情形的，应当及时披露相关情况
和拟采取的应对措施。
第十六条 公司可将暂时闲置的募集资金临时用于补充流
动资金，应当通过募集资金专户实施，并符合如下要求：
（一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资
计划的正常进行；
（二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用；
（三）单次临时补充流动资金期限最长不得超过十二个月；
（四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资
金（如适用）。
补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募
集资金专户，并就募集资金归还情况及时公告。
公司将暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金的，额度、
期限等事项应当经董事会审议通过，保荐机构应当发表明确意见，
公司应当及时披露相关信息。
第十七条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营
需求，妥善安排超募资金的使用计划。超募资金应当用于在建项
目及新项目、回购本公司股份并依法注销。公司应当至迟于同一
批次的募投项目整体结项时明确超募资金的具体使用计划，并按
计划投入使用。使用超募资金应当由董事会依法作出决议，保荐
人或者独立财务顾问应当发表明确意见，并提交股东会审议，公
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司应当及时、充分披露使用超募资金的必要性和合理性等相关信
息。上市公司使用超募资金投资在建项目及新项目的，还应当充
分披露相关项目的建设方案、投资周期、回报率等信息。
确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时
补充流动资金的，应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的
超募资金进行现金管理或者临时补充流动资金的，额度、期限等
事项应当经公司董事会审议通过，保荐机构应当发表明确意见，
公司应当及时披露相关信息。
第十八条 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目，募
集资金到位后以募集资金置换自筹资金的，应当在募集资金转入
专户后六个月内实施。
募集资金投资项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接
支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金
直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内实施置
换。
募集资金置换事项应当经公司董事会审议通过，保荐机构应
当发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
第十九条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资
金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通
过，且经保荐人或者独立财务顾问发表明确意见后方可使用。公
司应当在董事会审议后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万或者低于该项目
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募集资金承诺投资额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情
况应在年度报告中披露。
公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募
投项目（包括补充流动资金）的，应当参照改变募集资金用途履
行相应程序及披露义务。
第二十条 募投项目全部完成后，公司使用节余募集资金
（包括利息收入）应当经董事会审议通过，且经保荐人或者独立
财务顾问发表明确意见。公司应当在董事会审议后及时公告。节
余募集资金（包括利息收入）占募集资金净额 10%以上的，还应
当经股东会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或者低于募集资
金净额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一
期定期报告中披露。
第二十一条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的
实际使用情况。董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目
的进展情况，编制《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》并披露。相关专项报告应当包括募集资金的基本情况和本规
则规定的存放、管理和使用情况。募集资金投资项目实际投资进
度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体原因。
第二十二条 公司应当配合保荐机构的持续督导、现场核查，
以及会计师事务所的审计工作，及时提供或者向银行申请提供募
集资金存放、管理和使用相关的必要资料。
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第二十三条 本制度所称“以上”含本数；“低于”或“超
过”不含本数。
第二十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十五条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行，
理和使用制度》同时废止。
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