证券代码：920527 证券简称：夜光明 公告编号：2025-117
浙江夜光明光电科技股份有限公司
关于使用自有资金支付募投项目人员费用
并以募集资金等额置换的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
浙江夜光明光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月9日召
开公司第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项
目人员费用并以募集资金等额置换的议案》。同意公司募集资金投资项目（以下
简称“募投项目”）实施主体在募投项目实施期间根据实际情况使用自有资金支
付募投项目人员费用，并以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金
至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。具体情况如
下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会下发的《关于同意浙江夜光明光电科技股份有限
公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2212号）
核准，公司于2022年10月向不特定合格投资者公开发行人民币普通股13,492,700
股，发行价为10.99 元/股，募集资金总额为人民币148,284,773.00元，扣除发行
费 用 人 民 币 19,823,962.17 元 （ 不 含 增 值 税 ） ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
事务所（特殊普通合伙）进行审验，出具了《验资报告》（信会师报字【2022】
第ZF11223号）。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所股
票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》
等相关规定以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金
采取了专户存储管理，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订《募集
资金三方监管协议》。
二、募投项目情况
截至 2025 年 11 月 30 日，公司募集资金使用情况具体如下：
单位：元
募集资金计划投 投入进度（%
累计投入募集资
序号 募集资金用途 资总额（调整后 ）（3）=（2
金金额(2)
）（1） ）/（1）
年产2000万平方米
技改项目
合计 128,460,810.83 76,056,544.13 59.21%
三、使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的原因
根据《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指
引第 9 号—募集资金管理》规定：“募集资金投资项目实施过程中，原则上应当
以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金
直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内实施置换。”公司在募
投项目实施过程中存在上述以募集资金直接支付确有困难的情形，具体原因如下：
国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，基本存款账户是存款人的
主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通
过该账户办理。若以募集资金专户直接支付募投项目涉及的人员薪酬费用，会出
现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，不符合前述相关规定的要求。
社会保险、住房公积金及税金征收机关的要求，公司每月各项税费的缴纳、社会
保险费用及住房公积金的汇缴均通过银行托收的方式进行，若使用多个银行账户
支付，易造成公司操作不便且影响支付效率。
为提高支付和运营管理效率，保障募投项目的顺利推进，公司计划在募投项
目实施期间，以自有资金先行支付上述支出，在履行内部审批程序后以募集资金
等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换
资金视同募投项目使用资金。
四、使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的操作流程
有资金垫付的募投项目相关款项提交付款申请。财务部门根据审批后的付款申请
单，以自有资金进行款项支付。
员费用情况，按月度汇总编制以自有资金支付募投项目款项明细表，经公司内部
审批流程后，以自有资金支付的募投项目人员费用从募集资金专户等额划转至公
司相关自有资金账户，上述置换事项在自有资金支付后六个月内实施完毕。
自有资金账户的交易时间、账户、对应募投项目、金额等。
金等额置换的情况进行持续监督，有权定期或不定期对公司采取现场核查、书面
问询等方式行使监督权，公司及募集资金存放银行应当配合保荐机构的核查与问
询。
五、对公司的影响
公司使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换，是基于业
务实际情况的操作处理，能够有效保证募投项目的正常开展，提高资金使用效率，
保证人员费用发放的合理性，提高运营管理效率，保障项目依规运行，不会影响
公司募集资金投资项目和日常经营的正常开展，不存在变相改变募集资金投向和
损害公司及股东利益的情形。
六、履行的审议程序及专项意见说明
（一）审计委员会审议情况
公司于 2025 年 12 月 6 日召开第四届董事会审计委员会第八次会议，审议
通过了《关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》
，并同意将上述议案提交至董事会审议。审计委员会认为：公司关于使用自有资
金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的事项符合《北京证券交易所股
票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》
等法律、法规的规定，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在违规使用募
集资金的行为，不存在损害全体股东利益的情形。
（二）董事会审议情况
公司于 2025 年 12 月 9 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《
关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意
公司使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换。该议案在董事
会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
（三）保荐机构核查意见
保荐机构认为：公司使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额
置换事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的程序，无需提交公司股东会审
议，符合《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北
京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所上市公司持续
监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关法律法规的规定。
综上，保荐机构对公司本次使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资
金等额置换事项无异议。
七、备查文件
（一）《浙江夜光明光电科技股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议》
；
（二）《浙江夜光明光电科技股份有限公司第四届董事会审计委员会第八次
会议决议》；
（三）《中泰证券股份有限公司关于浙江夜光明光电科技股份有限公司使用
自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的核查意见》。
浙江夜光明光电科技股份有限公司
董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
