牧原食品股份有限公司投资理财管理制度
牧原食品股份有限公司
投资理财管理制度
第一章 总 则
第一条 为规范牧原食品股份有限公司（以下简称“公司”）的投
资理财管理，提高资金运作效率，防范投资理财决策和执行过程中的
相关风险，保护投资者权益和公司利益，根据《中华人民共和国证券
法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）
、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》（以下简称“《上市公司规范运作》”）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》（以下简称
“《自律监管指引第 7 号》”）、《牧原食品股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）和《牧原食品股份有限公司募集资金管理制
度》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及控股子公司。公司控股子公司投资
理财须报公司审批，未经公司审批不得进行任何投资理财活动。
第三条 本制度所称投资理财是指公司委托银行、信托、证券、
基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理
人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品
的行为。
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若公司控股子公司以资金管理、投资理财等投融资活动为主营业
务，则其业务行为不适用本制度的规定。
公司在不违反法律、法规等情况下，在投资风险有效控制的前提
下，公司为充分利用闲置资金，提高资金利用率，增加公司收益，以
闲置的自有资金、募集资金购买安全性高、流动性好、低风险、稳健
型的金融产品。
第二章 投资理财的决策和管理
第四条 公司应当根据投资理财的种类、特点和运作状况，建立
完备的投资理财管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系，
以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件，在风险可测、
可控、可承受的前提下从事投资理财。
第五条 公司应当健全投资理财授权制度，明确授权权限、时效
和责任，保证授权制度的有效执行。
（一）公司董事会授权经营管理层负责审核投资理财方案，投资
理财具体运作和管理由公司财务部门负责。
（二）公司进行投资理财行为，必须符合《公司章程》《上市公
司规范运作》等规定，履行法定审批程序。
第六条 为充分保证公司资产安全，公司从事投资理财行为应遵
循以下原则：
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（一）理财产品交易资金为公司闲置资金（含闲置募集资金），
其使用不影响公司正常生产经营活动及对外投资需求；
（二）理财产品交易的标的为低风险、流动性好、稳健型的理财
产品、低风险的信托产品及委托贷款等。如保证本金安全的产品、固
定收益类产品、约定预期收益率并有足够保障措施的信托产品、质押
物具有较强流动性的信托产品（如用公司股权做质押融资）等；
（三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金
融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易；
（四）使用暂时闲置的募集资金投资理财产品，应当通过募集资
金专项账户实施。募集资金投资的产品应当符合以下条件：属于结构
性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；流动性好，
产品期限不得超过12个月，且不得影响募集资金投资计划正常进行；
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资
金或者用作其他用途；
（五）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进
行操作理财产品。
第七条 公司财务部门负责投资理财所需资金的筹集、划拨和使
用管理，对投资理财项目进行会计核算，并检查、监督其合法性、真
实性，防止公司资产流失，及时对投资理财业务进行账务处理并进行
相关档案的归档和保管。
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公司财务部门只能在符合上述规定审批确定的投资规模和可承
受风险限额内进行投资理财产品及项目的具体运作。
第八条 公司内部审计部门负责对投资理财事宜的审计与监督，
每半年应对所有投资理财项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合
理预计各项风险投资可能发生的收益和损失，并向审计委员会报告。
对于不能达到预期效益的项目，审计委员会应当及时报告公司董事会。
第三章 投资理财的审批程序与实施管理
第九条 公司应当在董事会或股东会审议批准的额度内进行投资
理财。在董事会或股东会决议有效期限内，累计投资理财余额不得超
过董事会或股东会审议批准的理财额度。
第十条 公司应根据《公司章程》《上市规则》《上市公司规范
运作》《自律监管指引第7号》等规定，履行法定审批程序。
第十一条 公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次投资
交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来12个月内投资范围、额
度及期限等进行合理预计，委托理财额度占公司最近一期经审计净资
产10%以上且绝对金额超过1,000万元人民币的，应当在投资之前经董
事会审议通过并及时履行信息披露义务；委托理财额度占公司最近一
期经审计净资产50%以上且绝对金额超过5,000万元人民币的，还应当
提交股东会审议。上述净资产同时存在账面值和评估值的，以较高者
为准。
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相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的交易金
额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资理财额
度。
第十二条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当
经董事会审议通过，保荐机构发表明确意见。
第十三条 公司与关联人之间进行投资理财的，还应当以投资理
财额度作为计算标准，适用《上市规则》关联交易的相关规定。
第四章 投资理财的监控与风险控制
第十四条 公司董事会应当持续跟踪投资理财的执行进展和投资
安全状况，如出现投资发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措
施并按规定履行披露义务。
第十五条 公司应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信
记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订
书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务
及法律责任等。
第十六条 公司不得通过投资理财等投资的名义规避购买资产或
者对外投资应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提
供财务资助。公司可对理财产品资金投向实施控制或者重大影响的，
应当充分披露资金最终投向、涉及的交易对手方或者标的资产的详细
情况，并充分揭示投资风险以及公司的应对措施。
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第十七条 公司进行投资理财发生以下情形之一的，应当及时披
露相关进展情况和拟采取的应对措施：
（一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期
不能收回；
（二）理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
（三）受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；
（四）其他可能会损害公司利益或具有重要影响的情形。
第十八条 公司在定期报告中对报告期内的投资理财情况进行披
露。
第五章 附 则
第十九条 除有明确标注外，本管理制度所称“以上”含本数，
“超过”不含本数。
第二十条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规章、规范
性文件和《公司章程》等相关规定执行；本制度如与今后颁布的有关
法律、法规、规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》
相抵触时，按照有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》
等相关规定执行，并应及时对本制度进行修订。
第二十一条 本制度为公司内部制度，任何人不得根据本制度向
公司或任何公司董事、高级管理人员或其他员工主张任何权利或取得
任何利益或补偿。
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第二十二条 本制度由公司董事会负责解释。
第二十三条 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施。
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