证券代码：002091 证券简称：江苏国泰 公告编号：2025-95
转债代码：127040 转债简称：国泰转债
江苏国泰国际集团股份有限公司
关于公司及控股子公司拟开展以套期保值为目的远期结售
汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
对公司经营的影响，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公
司财务稳健性，防范各种风险对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响。
亿美元，开展远期售汇额度不超过 5 亿美元。
经公司第九届董事会第二十四次（临时）会议审议通过，本事项尚需提交股东大
会审议。
约风险等，公司将积极落实管控制度和风险防范措施，审慎执行远期结售汇业务
的操作，敬请广大投资者注意投资风险。
召开第九届董事会第二十四次（临时）会议，会议审议并通过了《关于公司及控
股子公司拟开展以套期保值为目的远期结售汇业务的议案》，本事项尚需提交股
东大会审议，现就公司将开展远期结售汇相关事宜公告如下：
一、开展远期结售汇的目的
公司及控股子公司外贸业务主要采用美元、欧元、日元等外币进行结算，因
此当汇率出现较大波动时，不仅会影响公司进出口业务的正常进行，而且汇兑损
益对公司的经营业绩也会造成较大影响。为进一步提高公司应对外汇波动风险的
能力，降低汇率波动对公司经营的影响，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇
率波动风险，增强公司财务稳健性，防范各种风险对公司成本控制和经营业绩造
成的不利影响，公司及控股子公司拟在商业银行开展远期结售汇业务。
公司及控股子公司远期结售汇以正常进出口业务为基础，合理安排资金使用，
以固定换汇成本、稳定和扩大进出口以及防范汇率风险为目的，不投机，不进行
单纯以盈利为目的的外汇交易,不会影响公司主营业务的发展。
二、远期结售汇品种
远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结售汇的外
汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，按照该远期结售
汇合同约定的币种、金额、汇率办理结售汇。
三、交易期限及资金来源
期售汇额度不超过 5 亿美元，资金额度在上述额度范围及期限内可循环滚动使用，
且期限内任一时点的交易金额将不超过已审议额度。开展远期结售汇业务的资金
来源于公司及控股子公司的自有资金，不包括募集资金。
四、远期结售汇规模
期售汇额度不超过 5 亿美元。在上述额度及决议有效期内可循环使用，期限内任
一时点的交易金额不超过前述审议额度。依据公司《证券投资、期货与衍生品交
易管理制度（2025 年 8 月）》的相关规定，本次《关于公司及控股子公司拟开展
以套期保值为目的远期结售汇业务的议案》经公司第九届董事会第二十四次（临
时）会议审议通过，尚需经公司 2025 年第二次临时股东大会审议批准。
五、远期结售汇的风险分析及公司采取的控制措施
交易损益；在交易合约利率的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期
日重估损益的累计值等于交易损益。针对该风险，公司将加强对汇率的研究分析，
实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，以稳定进出口业务和最大限度
避免汇兑损失。
支相匹配，保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。其次，
因业务变动、市场变动等原因需提前平仓或展期金融衍生产品，存在需临时用自
有资金向银行支付差价的风险。针对该风险，公司将选择结构简单、流动性强、
风险可控的远期结售汇业务，严格控制远期结售汇的交易规模。
等金融机构沟通不及时的情况，可能错失较佳的交易机会；操作人员未按规定程
序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或
丧失交易机会。针对该风险，公司已制定规范的业务操作流程和授权管理体系，
配备专职人员，而且公司财务会计部、监察审计部作为相关责任部门均有清晰的
管理定位和职责，通过分级管理，形成监督机制，从制度上杜绝单人或单独部门
操作的风险，有效地控制操作风险，严格在授权范围内从事远期结售汇交易业务。
同时，公司已制订《证券投资、期货与衍生品交易管理制度（2025 年 8 月）》，
对远期结售汇操作原则、审批权限、组织机构及其职责、实施流程做出明确规定，
对远期结售汇的风险控制起到了保证作用。
已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。为防范该风险，公司将加强对银
行账户和资金的管理，严格控制资金划拨和使用的审批程序。
信息，将为公司带来法律风险及交易损失。针对该风险，公司将加强相关人员的
业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大
限度的规避操作风险的发生。
六、会计政策及核算原则适用
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号—套期会计》、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》及《企
业会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定及其指南对开展远期结售汇业
务进行相应的核算和处理；同时也将根据套期保值业务的实际情况来判断是否符
合《企业会计准则第 24 号—套期会计》规定的套期会计适用条件并采取套期会
计进行会计处理，最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准。
七、审议程序
公司第九届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于公司及控股子
公司拟开展以套期保值为目的远期结售汇业务的议案》，同意公司及控股子公司
与银行等金融机构开展远期结售汇业务，本议案尚需提交股东大会审议。
八、备查文件
特此公告。
江苏国泰国际集团股份有限公司
董事会
二〇二五年十二月六日
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