中再资源环境股份有限公司
独立董事年报工作制度
（经2025年12月4日公司第八届董事会第四十七次会议审议通过）
第一条 为进一步完善中再资源环境股份有限公司（以下简称公
司）治理机制，加强内部控制，充分发挥独立董事在信息披露方面的
作用，确保公司年报能真实、准确、完整、及时地披露，根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、规
范性文件和《中再资源环境股份有限公司章程》（以下简称《公司章
程》）的有关规定，特制定本制度。
第二条 独立董事在公司年报的编制和披露过程中，应切实履行
独立董事的责任和义务，勤勉尽责地开展工作。
第三条 独立董事应认真了解公司的经营情况。每个会计年度结
束后 2 个月内，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度的生产
经营情况和重大事项的进展情况。如有必要，公司管理层还须安排独
立董事对相关事项进行实地考察。
上述汇报和考察事项应有书面记录，必要的文件应由当事人签
字。
第四条 独立董事应对公司拟聘的会计事务所是否具备证券、期
货相关业务资格，以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称
年审注册会计师）的从业资格进行核查。
第五条 公司财务总监应在年审注册会计师进场前向独立董事书
面提交审计工作安排及其他相关材料。独立董事对审计工作安排或其
他财务相关事项存在疑问的，财务总监应及时以书面形式予以回复。
第六条 独立董事与年审注册会计师应保持必要的沟通。在年审
注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前，公司
应至少安排一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程
中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。
见面会应有书面记录及当事人签字。
第七条 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事
项发表独立意见。
第八条 董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，积
极为独立董事履行上述职责创造必要的条件。
第九条 本制度由公司董事会负责解释及修订。
第十条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
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