东方财富信息股份有限公司
信息披露管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强对东方财富信息股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露
工作管理，规范公司的信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露信息，
保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司信息披
露管理办法》
（以下简称“《信息披露管理办法》”）、
《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章及其他有关
规定，结合《东方财富信息股份有限公司章程》
（以下简称“
《公司章程》”）及公
司实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称信息披露是指，将法律、法规、证券监管部门规定要求
披露的已经或可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，按照
相关要求向社会公众公布，并按规定程序送达证券监管部门和深圳证券交易所
（以下简称“深交所”）。
第三条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章及
其他有关规定，履行信息披露义务。
第四条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当
真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单
位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公
开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要
求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。证券及其衍生品种同时
在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外市场披露的信息，应当
同时在境内市场披露。信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的，应当遵守法律、
行政法规和中国证监会的规定。
第二章 信息披露基本原则和要求
第五条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、
规范性文件、深交所相关规定及本办法，及时、公平地披露所有可能对公司股票
及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息或事项（以下简称“重
大信息、重大事件或者重大事项”），并保证所披露的信息真实、准确、完整，简
明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第六条 公司董事和高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司所
披露的信息真实、准确、完整、及时、公平，不能保证披露的信息内容真实、准
确、完整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当在公告中作出相应声明并说
明理由，公司应当予以披露。
本办法所称真实，是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事
实或者具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载
和不实陈述。
本办法所称准确，是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、
贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，内容应易于理解，不得含有任何宣传、
广告、恭维或者夸大等性质的词句，不得有误导性陈述。
公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时，应当合
理、谨慎、客观，并充分披露相关信息所涉及的风险因素，以明确的警示性文字
提示投资者可能出现的风险和不确定性。
本办法所称完整，是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内容完整、
文件齐备，格式符合规定要求，不得有重大遗漏。
本办法所称及时，是指公司及相关信息披露义务人应当在本办法规定的期限
内披露重大信息。
本办法所称公平，是指公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公
开披露重大信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得实行差别对待
政策，不得提前向特定对象单独披露、透露或者泄露未公开重大信息。
第七条 公司披露的信息包括定期报告和临时报告。
公司及相关信息披露义务人应当通过深交所公司网上业务专区和深交所认
可的其他方式，将公告文稿和相关备查文件及时报送深交所，报送文件应当符合
深交所要求。
第八条 公司公告文件应当通过符合条件媒体对外披露。公告文件应当加盖
董事会公章并向深交所报备。
公司未能按照既定时间披露，或者在符合条件媒体披露的文件内容与报送深
交所登记的文件内容不一致的，应当立即向深交所报告并披露。
第九条 公司及相关信息披露义务人报送的公告文稿和相关备查文件应当采
用中文文本，同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一
致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第十条 公司披露的信息应当前后一致，财务信息应当具有合理的勾稽关系，
非财务信息应当能相互印证，不存在矛盾。如披露的信息与已披露的信息存在重
大差异的，应当充分披露原因并作出合理解释。
第十一条 公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰，避免使用大量专业术
语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写，避免模糊、空洞、模板化和冗余重复
的信息。
第十二条 除依法需要披露的信息之外，公司及相关信息披露义务人可以自
愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。
公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的，应当遵守公平信息披露
原则，保持信息披露的完整性、持续性和一致性，不得选择性信息披露，不得与
依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。已披露的信息发生重大变化，有可能
影响投资决策的，应当及时披露进展公告，直至该事项完全结束。
公司及相关信息披露义务人按照前款规定披露信息的，在发生类似事件时，
应当按照同一标准予以披露。
第十三条 公司应当在涉及的重大事项最先触及下列任一时点后及时履行披
露义务：
（一）董事会作出决议时；
（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；
（三）公司（含任一董事、高级管理人员）知悉或者理应知悉重大事项发生
时；
（四）发生重大事项的其他情形。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的
现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者出现媒体报道、市场传闻；
（三）公司股票及其衍生品种交易异常波动。
第十四条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按规定分阶段披露进
展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果不确定为由不予披露。
已披露的事项发生重大变化，可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投
资决策产生较大影响的，公司及相关信息披露义务人应当及时披露进展公告。
第十五条 公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息
涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项，应
当按照法律法规、中国证监会和深交所及公司制度等规定豁免披露；涉及商业秘
密或者保密商务信息且符合规定的，可以按照法律法规、中国证监会和深交所及
公司制度等规定暂缓或豁免披露。
第十六条 公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等其他
形式代替信息披露或者泄露未公开重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、
媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息，但公司应当于
下一交易时段开始前披露相关公告。
公司应采取措施，防止泄漏未公开重大信息。遇有不适合刊登的信息时，董
事会秘书有权制止。
第十七条 公司及相关信息披露义务人通过股东会、业绩说明会、分析师会
议、路演、接受投资者调研等形式，与任何单位和个人沟通时，不得提供公司未
披露的重大信息。
公司及相关信息披露义务人向股东、实际控制人及其他第三方报送文件或者
传递信息涉及未公开重大信息的，应当依照本办法披露。
第十八条 公司及相关信息披露义务人适用深交所相关信息披露要求，可能
导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司注册地有
关规定的，可以向深交所申请调整适用，但应当说明原因和替代方案。
深交所认为不应当调整适用的，公司及相关信息披露义务人应当执行深交所
相关规定。
第十九条 公司控股子公司发生本办法规定的重大事项，视同公司发生的重
大事项，适用本办法的规定。本制度所称控股子公司是指公司直接或间接持有其
安排能够实际控制的公司。
公司参股公司发生本办法规定的重大事项，原则上按照公司在该参股公司的
持股比例计算相关数据适用本办法的规定；公司参股公司发生的重大事项虽未达
到本办法规定的标准但可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产
生重大影响的，应当参照本办法的规定履行信息披露义务可能对公司股票及其衍
生品种交易价格产生较大影响的，应当参照本办法履行信息披露义务。
第二十条 公司可以根据本办法及深交所其他相关规定向深交所申请其股票
及其衍生品种停牌和复牌。
第三章 信息披露内容和披露标准
第一节 定期报告
第二十一条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报
告。公司应按照中国证监会及深交所的有关规定编制并披露定期报告。公司及相
关信息披露义务人不得以定期报告形式代替应当履行的临时公告义务。
第二十二条 公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，
在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告，在每个会计年度
的前三个月、前九个月结束后的一个月内披露季度报告。
公司第一季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。公司
预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深交所报告，并公告不能按
期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第二十三条 公司应当按规定向深交所预约定期报告的披露时间。
公司应当按照深交所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时
间的，应当提前五个交易日向深交所提出书面申请，陈述变更理由，并明确变更
后的披露时间。
第二十四条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露，定期报告未经董
事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的，公司应当披
露具体原因和存在的风险、董事会的专项说明。
定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员会全体成员过半
数同意后提交董事会审议。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。
第二十五条 公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告签署书面确
认意见说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律法规、中国证监会
和深交所的规定，报告的内容是否真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者
有异议的，应当在书面意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披
露的，董事、高级管理人员可以直接申请披露。
董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，异议理由
应当明确、具体，与定期报告披露内容具有相关性，其保证定期报告内容的真实
性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第二十六条 公司的董事和高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公司定期
报告签署书面意见，影响定期报告的按时披露。
第二十七条 公司聘请的为其提供财务会计报告审计、净资产验证及其他相
关服务的会计师事务所应当符合《证券法》等有关规定。
公司聘请或者解聘会计师事务所必须由股东会决定，董事会不得在股东会决
定前委任会计师事务所。
公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，应当在董事会决议后及时通知会计
师事务所。公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，或者会计师事务所提出
辞聘的，会计师事务所可以陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东会
说明公司有无不当情形。
第二十八条 公司年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。未
经审计的，公司不得披露年度报告。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公
司应当聘请会计师事务所进行审计：
（一）拟依据半年度报告进行利润分配（仅进行现金分红的除外）、公积金
转增股本或者弥补亏损的；
（二）中国证监会或者深交所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者深交所另有规定的
除外。
公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，应当要求会计师事务所对财
务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告，法律法规另有规定的除外。
第二十九条 公司财务会计报告被出具非标准审计意见的，应当按照中国证
监会的相关规定，在报送定期报告的同时，向深交所提交以下文件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所出具的符合相关规定要求的专项说
明，包括董事会及其审计委员会对该事项的意见以及所依据的材料；
（二）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合相关规则要求的专
项说明；
（三）中国证监会和深交所要求的其他文件。
公司出现前款所述非标准审计意见涉及事项如属于明显违反会计准则及相
关信息披露规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时披露纠正后的财务会
计资料和会计师事务所出具的审计报告或者专项鉴证报告等有关文件。
第二节 临时报告
第三十条 临时报告是指公司按照法律、法规、部门规章和《上市规则》
《信
息披露管理办法》发布的除定期报告以外的公告。包括但不限于重大事件公告、
董事会决议、股东会决议、应披露的交易、关联交易、其他应披露的重大事项等。
第三十一条 公司应当及时向深交所报送并披露临时报告，同时报备相关备
查文件。
第三十二条 出现下列可能或者已经对公司股票及其衍生品种的交易价格或
者对投资者的投资决策产生较大影响传闻的，公司应当及时核实相关情况，并根
据实际情况披露情况说明公告或者澄清公告：
（一）涉及公司持续经营能力、上市地位、重大经营活动、重大交易、重要
财务数据、并购重组、控制权变更等重要事项；
（二）涉及公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员出现异常情形
且影响其履行职责；
（三）其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者对投资者决策产生较
大影响的。
第三十三条 公司应当披露临时报告的情形包括但不限于：
（一）董事会决议；
（二）召开股东会或变更召开股东会日期的通知；
（三）股东会决议；
（四）独立董事的声明、意见及报告决议及报告；
（五）变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地
址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在符合条件
媒体披露；
（六）经营方针、经营范围或者公司主营业务发生重大变化；
（七）变更会计政策、会计估计；
（八）董事会通过发行新股或者其他境内外发行融资方案；
（九）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项收到
相应的审核意见；
（十）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司
的情况发生或者拟发生较大变化；
（十一）公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业
务的情况发生较大变化；
（十二）公司董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人辞任、被公司解聘；
（十三）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括主要产
品价格或市场容量、原材料采购、销售方式、重要供应商或者客户发生重大变化
等）；
（十四）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生
重大影响；
（十五）法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策、市场环境、贸易
条件等外部宏观环境发生变化，可能对公司经营产生重大影响；
（十六）聘任、解聘为公司提供审计服务的会计师事务所；
（十七）法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
（十八）任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、
设定信托或者被依法限制表决权；
（十九）获得大额政府补贴等额外收益；
（二十）公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准之
一的，应当及时披露：
涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；
个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
（二十一）公司发生的关联交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列
标准之一的，应当经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序，并及时披
露：
净资产绝对值 0.5％以上；
（二十二）公司发生的诉讼、仲裁事项属于下列情形之一的，应当及时披露
相关情况：
过 1,000 万元的；
诉讼；
者投资决策产生较大影响的；
公司发生的诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则，经累计
计算达到前款标准的，适用前款规定。已经按照上述规定履行披露义务的，不再
纳入累计计算范围。
公司应当及时披露诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司的影响，包括
但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、裁决执行情
况等。
（二十三）发布业绩预告、业绩快报。公司预计年度经营业绩或者财务状况
将出现下列情形之一的，应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告：
且按照深交所相关规定扣除后的营业收入低于 1 亿元；
公司股票因公司最近一个会计年度经审计的利润总额、净利润、扣除非经常
性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收入低于 1 亿元，被实施退
市风险警示的，应当于会计年度结束之日起一个月内披露年度业绩预告，包括全
年营业收入、按照深交所相关规定扣除后的营业收入、利润总额、净利润、扣除
非经常性损益后的净利润和期末净资产。
公司可以在定期报告披露前发布业绩快报。公司出现下列情形之一的，应当
及时披露业绩快报：
密；
生品种交易异常波动；
布业绩预告的同时披露上年度的业绩快报。
公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告或业绩快报差
异较大的，应当及时披露修正公告。
（二十四）公司一次性签署与日常生产经营相关的采购、销售、工程承包或
者提供劳务等合同的金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或总资
产 50%以上，且绝对金额超过 1 亿元的，应当及时披露。
公司应当及时披露重大合同的进展情况，包括但不限于合同生效、合同履行
发生重大变化或者出现重大不确定性、合同提前解除、合同终止等。
（二十五）公司提供财务资助的，应当经董事会审议通过后及时对外披露。
以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务的，或者公司提供资助对象为公
司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，且该控股子公司其他股
东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，免于适用前款规定。
（二十六）发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响
的其他事项。
（二十七）中国证监会或深交所或者公司认定的其他情形。
第三十四条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导
致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依
法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十五条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关
于公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
必要时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。公司控股股东、实际控制人及其
一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟进行的股权转让、资产重组或
者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深交所认定为异常交易的，公
司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第三十六条 公司信息披露的时间和格式，按法律、法规、《上市规则》《信
息披露管理办法》等相关规定执行。
第四章 信息披露的管理
第三十七条 信息披露义务人包括但不限于公司、公司董事、高级管理人员、
股东、实际控制人、收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然
人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监
会、深交所规定的其他承担信息披露义务的主体。
第三十八条 信息披露义务人应当严格遵守国家有关法律、行政法规、部门
规章、本办法及其他有关规定的要求，履行信息披露的义务，遵守信息披露纪律。
公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情况，保证定
期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息
披露义务。
除按规定可以编制、审阅信息披露文件的证券公司、证券服务机构外，公司
不得委托其他公司或者机构代为编制或者审阅信息披露文件。公司不得向证券公
司、证券服务机构以外的公司或者机构咨询信息披露文件的编制、公告等事项。
第三十九条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信
息披露的第一责任人，董事会全体成员负有连带责任。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会
秘书在财务信息披露方面的相关工作，董事、高级管理人员及公司有关人员应当
支持、配合董事会秘书的工作。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议和高级
管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的
所有文件。对公司涉及信息披露的有关会议，应当保证公司董事会秘书及时得到
有关的会议文件和会议记录，公司董事会秘书应列席公司涉及信息披露的重要会
议，有关部门应当向董事会秘书及时提供信息披露所需要的资料和信息。
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，证券事务代表接
受董事会秘书的领导，协助其开展工作。证券事务代表同样履行董事会秘书和深
交所赋予的职责，协助董事会秘书做好信息披露事宜，并承担相应责任。公司董
事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表履行董事会秘书的职责。
公司董事会秘书办公室是负责公司信息披露工作的专门机构。公司各职能部
门主要负责人、各控股子公司的主要负责人，是提供公司信息披露资料的负责人，
对提供的信息披露基础资料负直接责任。公司董事会秘书办公室负责信息披露相
关文件、资料的档案管理，为信息披露相关文件、资料设立专门的文字档案和电
子档案，档案的保存期为十年。
第四十条 公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
公司董事应当了解并持续关注公司经营情况、财务状况和公司已经发生的或
者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第四十一条 公司高级管理人员有义务答复董事会关于涉及公司定期报告、
临时报告及公司其他情况的询问，以及董事会作出的质询，提供有关资料，并承
担相应责任。
第四十二条 审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责
的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，
应当进行调查并提出处理建议。
第四十三条 董事、高级管理人员非经公司董事会书面授权，不得对外发布
公司未披露的重大信息。除董事长、总经理、董事会秘书、证券事务代表外，任
何人在未经董事会秘书同意的情况下，不得随意回答他人的咨询、采访或以其他
方式披露公司的未公开信息，否则将承担由此造成的法律责任。
第四十四条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司
董事会，并配合公司履行信息披露义务:
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或
者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第四十五条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动人、
实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司
应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不
得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披
露义务。
第四十六条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部
控制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信
息的泄漏。
第四十七条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务管理
和会计核算进行内部审计监督，具体程序及监督流程按《内部审计制度》规定执
行。
第五章 信息披露相关程序及披露媒体
第四十八条 信息披露义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的资料
和信息提供给董事会秘书。公司信息披露义务人对于某事项是否涉及信息披露有
疑问时，应及时向董事会秘书咨询。
第四十九条 定期报告、临时报告在披露前应严格履行相关信息披露审议程
序，包括但不限于：
（一）提供信息的各子公司、部门负责人应认真核对相关信息资料；
（二）董事会秘书办公室按照信息披露的有关要求及时组织汇总各子公司、
各部门提供的相关材料，撰写信息披露文稿；
（三）董事会秘书进行审查；
（四）董事长审批同意；
（五）通过深交所公司网上业务专区和深交所认可的其他方式，将公告文稿
和相关备查文件及时报送深交所。
第五十条 公司信息披露的媒体为符合《证券法》、中国证监会和深交所规定
条件的媒体。
第六章 保密措施
第五十一条 公司董事会秘书负责信息的保密工作，制定保密措施。信息知
情人负有保密义务，在信息依法披露前，不得透露、泄露公司未公开信息，也不
得利用未公开信息买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
第五十二条 信息披露义务人应采取必要措施，在信息公开披露前将其控制
在最小范围内，重大信息应当指定专人报送和保管。信息披露义务人及其他因工
作关系接触到应披露的信息知情人负有保密义务，对其知情的公司尚未披露的信
息负有保密的责任，不得擅自以任何形式对外泄露公司有关信息。
公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的
经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信
息。
第五十三条 当董事会秘书或其他信息披露义务人得知有关尚未披露的信息
难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应
当立即将该信息予以披露。
第五十四条 由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本办法规
定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，应查明原因，依照情
节轻重追究当事人的责任。公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人等
若擅自披露或泄露公司信息，给公司造成损失或带来市场较大影响的，公司应追
究其应承担的责任。
第七章 附 则
第五十五条 本办法未尽事宜或本办法生效后颁布、修改的法律法规、行政
规章、规范性文件与本办法相冲突的，以法律法规、行政规章、规范性文件的规
定为准。
第五十六条 本办法由公司董事会负责制定并解释。
第五十七条 本办法自公司董事会审议通过后生效，修订亦同。
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