深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
财务总监管理制度
二零二五年十一月
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
财务总监管理制度
第一章 总 则
第一条 为规范深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)财
务总监的行为，提高公司财务工作质量，加强对财务工作的监管，保障公司规范
运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《中
华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》
等相关规定，制定本制度。
第二条 财务总监是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员。
第三条 财务总监定期参加公司总经理办公会议，对公司所有财务数据信息、
财务报告的真实性、准确性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董事会
审计委员会及董事会报告工作，接受审计委员会的监督。
第四条 财务总监必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真履
行职责，切实维护公司及全体股东的利益。
第二章 财务总监的任职资格
第五条 公司设财务总监一名，由总经理推荐并经董事会提名委员会提名，
由董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。
第六条 公司财务总监不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事
外的其他职务，不得在公司控股股东及其关联方领薪。
第七条 公司财务总监应具备以下任职条件：
(一)具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵纪
守法，具有较强的责任心和团队合作意识，维护公司、投资者和员工的利益，身
体健康，能胜任本职工作；
(二)具有 5 年以上大中型企业财务管理工作经验，财务或会计专业本科及以
上学历，具有财务中级及以上职称或中国注册会计师资格；
(三)具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和资本运营能力，熟练掌握
企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相关法规制度；
(四)具备较强的业务敏感性和良好的判断决策能力、较强的沟通能力和文字
表达能力。
第八条 凡有下列情形的，不得担任财务总监：
(一)公司法第一百七十八条规定不得担任公司董事、监事、高级管理人员的；
(二)与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系；
(三)曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为
者；
(四)个人负有数额较大的到期未清偿债务者；
(五)被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者；
(六)按照有关法律法规规定，不宜担任财务总监者。
第三章 财务总监的职责与权限
第九条 财务总监的主要职责和权限：
(一)主要职责如下：
运作、财务管理等方面的分析和建议；
济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做出决策并负责财务保障工作；
检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进行监
督；
性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作；
配备及考核提出方案。
方案；对股东会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的执行情况进行财务监
督，定期向董事会报告经济情况和财务状况；
建立全面预算制度，对年度预算的执行情况进行监督和检查；
良好关系，寻求良好的专业服务支持。
(二)财务总监行使下列权限：
工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同
签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法性、
真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析。
会计机构设置及人员配备。
品采购等事项的资金使用；审核物料采购、货款结算、税金计缴及各种费用的报
支。
参与公司绩效考核制度制定与实施等。
审核，有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全。审核公司
各经营部门年度(季度、月度)经营计划完成情况及各项年度预算计划执行情况，
按照公司制定的规章制度，实施考核、监督、控制和奖惩。
失承担相应责任。
第四章 财务总监责任追究
第十条 财务总监的责任追究范围：
(一)违反《会计法》《证券法》等相关法律法规及公司相关制度规定；
(二)未执行《企业会计准则》及相关规定，财务信息未能真实、公允、及时
地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量等情况；
(三)年报信息披露出现重大差错；
(四)有渎职、贪污、受贿等行为，或弄虚作假，虚报、瞒报、迟报重大突发
事件和重要情况；
(五)重大事项违反决策程序，主观盲目决策，造成重大经济损失；
(六)对下属部门或人员滥用职权徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容；
(七)因公司财务问题受到证监局、税务局处罚及其他监管机构处罚；
(八)其他因工作错误或疏漏，给公司造成不良后果或经济损失的。
第十一条 当出现责任追究所涉及事项时，公司内部审计机构应调查责任原
因，进行责任认定，拟定处罚意见和整改措施，并提交董事会审计委员会认定并
形成处罚决议。
第十二条 责任追究主要形式：
(一)警告、责令改正；
(二)公司内通报批评；
(三)调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
(四)经济处罚；
(五)解除劳动合同；
(六)涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第十三条 由总经理对财务总监实行定期和任期绩效考核，考核的结果作为
其续聘、解聘和奖惩的依据。
第五章 财务总监的解聘与离任
第十四条 公司解聘财务总监时，财务总监有权就被公司解聘或者与辞职有
关的情况，向董事会提交个人陈述报告。
第十五条 财务总监在任职期间可以向董事会提出辞职，但应提前一个月以
书面形式向董事会提交辞职报告，经董事会批准后离任。
第十六条 财务总监有以下情形之一的，公司应当解聘财务总监：
(一)出现本制度第八条所规定情形之一。
(二)在履行职务时出现重大错误或疏漏，给公司造成重大损失。
(三)违反国家法律、行政法规、部门规章、公司章程等，给公司造成重大损
失。
第十七条 财务总监离任前，应当接受董事会审计委员会的离任审查，将有
关档案文件、正在办理或待办理事项，在董事会审计委员会的监督下移交。
第十八条 公司在聘任财务总监时应与其签订保密协议，财务总监应遵守公
司的信息保密制度。除非国家或公司章程规定或经股东会、董事会批准，财务总
监不得泄露公司秘密，并承诺在离职后继续履行该义务。非经授权，财务总监不
得对外披露公司信息。
第六章 财务总监权益保障
第十九条 公司不得因财务总监坚持原则、遵守法律法规而将其调离、停职、
降职、降薪、撤职、辞退以及其他处罚。
第七章 附 则
第二十条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十一条 本制度自公司董事会通过之日起生效。
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