华泰联合证券有限责任公司
关于苏州世华新材料科技股份有限公司
差异化分红事项的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作
为苏州世华新材料科技股份有限公司（以下简称“世华科技”或“公司”）首次
公开发行股票并在科创板上市、2022 年度向特定对象发行 A 股股票并在科创板
上市和 2025 年度向特定对象发行 A 股股票并在科创板上市及后续持续督导保荐
人，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律法规和规范性文件
的规定，对世华科技 2025 年前三季度利润分配所涉及的差异化分红（以下简称
“本次差异化分红”）事项进行了审慎核查，并发表本核查意见，具体情况如下：
一、本次差异化分红的原因
以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中
竞价交易方式回购公司股份，用于员工持股计划或者股权激励。回购股份的资金
总额不低于人民币 1,500 万元（含），不超过人民币 3,000 万元（含）。回购股份
的价格不超过人民币 26 元/股（含），回购期限自董事会审议通过最终股份回购
方案之日起不超过 12 个月。公司 2023 年年度权益分派实施完毕后，本次回购股
份的价格上限由不超过人民币 26 元/股（含）调整为不超过人民币 25.64 元/股
（含）。
截至 2024 年 12 月 20 日，公司已完成本次股份回购。公司已实际回购股份
并全部存放于公司回购专用证券账户。截至本核查意见出具之日，公司尚未对上
述回购的股份进行任何操作。
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及
《公司章程》的规定，上述公司回购的股份不参与利润分配。因此，公司 2025 年
前三季度利润分配涉及差异化分红。
二、本次差异化分红方案
根据公司 2025 年第一次临时股东会审议通过的《关于公司 2025 年前三季度
利润分配方案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公
司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，每 10 股派发现金红利 4.0 元（含
税）。公司回购专用证券账户中的股份将不参与公司本次利润分配。
三、本次差异化分红的计算依据
公司拟以 2025 年第三季度实施权益分派的股权登记日登记的总股本扣减公
司回购专用证券账户中的股份为基数分配利润。
截至本核查意见出具之日，公司总股本为 280,382,791 股，扣减公司回购专
用证券账户中股份 1,659,641 股，本次可进行现金分红的股份数量为 278,723,150
股。公司根据《上海证券交易所交易规则》等相关规定，按照以下公式计算除权
除息开盘参考价：
除权（息）参考价格＝（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。
根据公司 2025 年第一次临时股东会决议通过的利润分配方案，公司本次仅
进行现金红利分配，不送红股和不进行资本公积金转增股本。因此，公司流通股
不会发生变化，流通股股份变动比例为 0。
虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷
总股本=（278,723,150×0.4）÷280,382,791≈0.3976 元/股。
以本核查意见出具之日的前一交易日 2025 年 11 月 14 日公司股票收盘价
根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-虚拟分派的现金红利）
÷（1+流通股份变动比例）=（35.70-0.3976）÷（1+0）=35.3024 元／股。
根据实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通
股份变动比例）=（35.70-0.4）÷（1+0）=35.30 元／股。
除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格=|35.30-
因此，公司实施差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以
下，影响较小。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次差异化分红事项符合《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7
号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存
在损害上市公司和全体股东利益的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份
有限公司差异化分红事项的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴学孔 刘一为
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份
有限公司差异化分红事项的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
蔡福祥 吴学孔
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份
有限公司差异化分红事项的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
李响 刘哲
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
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