证券代码：002309 证券简称：中利集团 公告编号：2025-092
江苏中利集团股份有限公司
关于 2026 年度公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，公司遵循
稳健原则，不以投机为目的，在不影响公司主营业务发展和资金使用安排的前提
下，同意公司及控股子公司开展外汇套期保值业务。根据公司经营及业务需求情
况，2026 年度公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务在任一时点的总金额
合计不超过 10 亿元人民币或等值外币。上述额度在审批期限内可循环滚动使用。
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的交易场所为经监管机构批准、具有相
应业务资质的银行等金融机构。交易品种为公司及控股子公司海外业务涉及的美
元、欧元等外汇。交易工具包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利
率互换等单一品种或上述产品的组合。
了《关于 2026 年度公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，该议案尚
需提交公司股东会审议。
套期保值的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以
正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
但是外汇套期保值业务也会存在一定的汇率大幅波动背离预期风险、客户违约风
险等。敬请广大投资者注意投资风险。
江苏中利集团股份有限公司（以下简称 “公司”）第七届董事会 2025 年第
五次临时会议审议通过了《关于 2026 年度公司及控股子公司开展外汇套期保值
业务的议案》，现将相关情况公告如下：
一、开展外汇套期保值业务情况概述
（一）交易目的
由于公司及控股子公司海外业务涉及到美元、欧元等外币结算，为有效规避
外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，公司遵循稳健原则，
不以投机为目的，在不影响公司主营业务发展和资金使用安排的前提下，公司及
控股子公司开展外汇套期保值业务。套期保值业务以正常的本外币收支业务为背
景，以具体贸易合同为依托，交易金额、交易期限与实际业务需求或者风险敞口
相匹配，以合理安排使用资金。
（二）交易金额
根据公司经营及业务需求情况，2026 年度公司及控股子公司拟开展外汇套
期保值业务在任一时点的总金额合计不超过 10 亿元人民币或等值外币，签订相
关协议需要缴纳一定比例的保证金，缴纳的保证金比例根据具体协议确定。上述
额度在审批期限内可循环滚动使用。
（三）交易方式
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的交易场所为经监管机构批准、具
有相应业务资质的银行等金融机构。交易品种为公司及控股子公司海外业务涉及
的美元、欧元等外汇。交易工具包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、
利率互换等单一品种或上述产品的组合。
（四）交易期限
（五）资金来源
外汇套期保值业务只限于使用公司及控股子公司外币收入的自有资金，不涉
及使用募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
公司第七届董事会 2025 年第五次临时会议审议通过了《关于 2026 年度公司
及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，该议案尚需提交公司股东会审议。
相关业务不构成关联交易，无需履行关联交易审议程序。
三、交易风险分析和风控措施
（一）交易风险分析
公司及控股子公司进行的外汇套期保值业务遵循的是锁定汇率、套期保值的
原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经
营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是外汇套
期保值业务本身也具有一定风险，主要包括：
波动方向与外汇套保合约方向不一致，造成汇兑损失；若汇率在未来未发生波动
时，与外汇套保合约偏差较大造成汇兑损失；
结汇，造成公司损失。
（二）风险控制措施
则、分级授权制度、内部控制流程、责任部门、信息隔离措施、风险报告及处理
程序等作了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，
相关风险控制措施是切实有效的。
配备了专岗人员开展具体工作，由总经理或小组组长担任负责人，公司财务部门
及开展业务子公司财务部门负责具体业务操作，内部审计部门负责审查业务操作
及资金使用情况。
的外币收款计划，公司全年外汇套期保值累计发生额限制在公司出口业务预测量
之内，严格按照公司外汇套期保值管理制度中规定权限下达操作指令，根据规定
进行审批后，方可进行操作。
四、交易相关会计处理
公司开展外汇套期保值业务，可有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波
动对公司造成不良影响，实现长期稳定经营与发展。
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则
第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规
定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的会计核算处理。
特此公告。
江苏中利集团股份有限公司董事会
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