前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
伊戈尔电气股份有限公司
容诚专字[2025]518Z1029 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
前次募集资金使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]518Z1029 号
伊戈尔电气股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的伊戈尔电气股份有限公司（以下简称伊戈尔公司）董事会
编制的截至 2025 年 9 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供伊戈尔公司为本次拟发行境外上市股份（H 股）股票并申请
在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为本次拟发行境外上市股份（H 股）股票并申请在香港
联合交易所有限公司主板挂牌上市所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是伊戈尔公司董事会的责任，这种责任
包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对伊戈尔公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的伊戈尔公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重
大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了伊戈尔公
司截至 2025 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
（此页为伊戈尔电气股份有限公司容诚专字[2025]518Z1029 号前次募集资金
使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 张莉萍
中国注册会计师：
韩松亮
中国·北京 中国注册会计师：
李嘉诚
伊戈尔电气股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的相
关规定，伊戈尔电气股份有限公司（以下简称“公司”）将截至 2025 年 9 月 30
日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金情况
（一）2020 年非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准伊戈尔电气股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]1628 号）核准，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）39,257,125 股，每股发行价格 12.21 元，募集资金总额为人民币
资金净额为人民币 468,314,215.93 元。该募集资金已于 2020 年 9 月 23 日全部到
账，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了容诚验字[2020]518Z0037
号《伊戈尔电气股份有限公司验资报告》。
公司于 2023 年 12 月 21 日召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会
第十一次会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资
金的议案》，鉴于募投项目光伏发电并网设备智能制造项目已实施完毕并全部达
到预定可使用状态、偿还银行贷款及补充流动资金已实施完毕，公司将募投项目
予以结项并将节余募集资金 996.06 万元永久补充流动资金。
截至 2025 年 9 月 30 日，募集资金在专项账户中存放情况如下：
单位：人民币万元
募集资金账 初始存入金
项目 专户银行 截止日余额 备注
户 额
中国农业银行股份有限 4450100104
光伏发电并网设 公司南海桂城支行 0054779
备智能制造项目 招商银行股份有限公司 7579051354
- - 已销户
佛山分行 10288
偿还银行贷款及 招商银行股份有限公司 7579001736
补充流动资金 佛山分行 10688
合计 46,831.42 -
（二）2022 年向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准伊戈尔电气股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2414 号文），公司向特定对象发行人民
币普通股（A 股）89,671,636 股，每股发行价格 13.19 元，募集资金总额为人民
币 1,182,768,878.84 元，扣除发行费用人民币 19,992,740.95 元（不含税），募集
资金净额为人民币 1,162,776,137.89 元。该募集资金已于 2023 年 8 月 4 日全部到
账，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了容诚验字[2023]518Z0116
号《伊戈尔电气股份有限公司验资报告》。
截至 2025 年 9 月 30 日，募集资金在专项账户中存放情况如下：
单位：人民币万元
初始存放 暂时补
项目/总户 专户银行 银行账号 银行存款 合计 备注
金额 流
中压直流供电系 招商银行股份
统智能制造建设 有限公司佛山 - - 0.62 0.62
项目 北滘支行
智能箱变及储能 44501001
中国农业银行
系列产品数字化 04005893 - - 0.23 0.23
南海分行 7
工厂建设项目
招商银行股份
研发中心建设项 75790601
有限公司佛山 - - 12,585.99 12,585.99
目 7310616
北滘支行
上海浦东发展
银行股份有限
补充流动资金 80130000 - - - - 已销户
公司佛山大良 0106
支行
招商银行股份
募集资金总户 有限公司佛山 116,277.61 - - - 已销户
北滘支行
合计 116,277.61 - 12,586.84 12,586.84
（三）2024 年向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意伊戈尔电气股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1509 号），公司向特定对
象发行人民币普通股（A 股）29,563,933 股，每股发行价格 13.53 元，募集资金
总额为人民币 400,000,013.49 元，扣除发行费用人民币 8,031,567.64 元（不含税），
募集资金净额为人民币 391,968,445.85 元。该募集资金已于 2025 年 8 月 11 日全
部到账，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了容诚验字
[2025]518Z0100 号《伊戈尔电气股份有限公司验资报告》。
截至 2025 年 9 月 30 日，募集资金在专项账户中存放情况如下：
单位：人民币万元
项目 专户银行 银行账号 初始存放金额 银行存款
中信银行股份有限 811090101380
补充流动资金 39,196.84 19,314.76
公司佛山分行 1900310
二、前次募集资金使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
发行股票募集资金使用情况对照表分别见附件 1 至 3。
（二）前次募集资金变更情况
公司不存在变更前次募集资金投资项目的情况。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
不适用。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司于 2023 年 8 月 28 日召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先支付的募投
项目建设金额 2,714.48 万元和发行费用 284.48 万元。本次置换已经容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）验证并出具容诚专字[2023]518Z0890 号《关于伊戈尔电
气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
截至 2025 年 9 月 30 日，公司 2022 年向特定对象发行股票不存在前次募集
资金投资项目对外转让的情况。
况。
（五）闲置募集资金情况
前不存在闲置募集资金。
（1）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 8 月 28 日召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
在确保不影响募投项目建设的前提下，同意公司使用不超过 5 亿元闲置募集资金
暂时补充流动资金，该资金仅限使用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期
限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。上述期限内，公司实际使用 5 亿元
闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2024 年 8 月 27 日，公司已将上述用于暂
时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。
公司于 2024 年 8 月 27 日召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第
十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司及子公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下使用不超过
超过 12 个月。上述期限内，公司实际使用 2 亿元闲置募集资金暂时补充流动资
金。截至 2025 年 8 月 26 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资
金全部归还至募集资金专用账户。
（2）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2023 年 8 月 28 日召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第八
次会议，于 2023 年 9 月 14 日召开 2023 年第三次临时股东大会，会议审议通过
了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及实施募
投项目的子公司在确保不影响募集资金按投资计划正常使用的情况下，使用不超
过 5.2 亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起
的 12 个月，在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
公司于 2024 年 8 月 27 日召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第
十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司及子公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超
过 4 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起
不超过 12 个月，在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
截至 2025 年 9 月 30 日，尚未使用募集资金金额 12,586.84 万元，占前次募
集资金总额的 10.64 %，尚未使用的闲置募集资金将继续用于募投项目后续建设。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
“中压直流供电系统智能制造建设项目”“智能箱变及储能系列产品数字化
工厂建设项目”处于产能爬坡阶段，具体情况见附件 5；“研发中心建设项目”
尚在建设过程中。
“补充流动资金”不产生效益，具体情况见附件 6。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“偿还银行贷款及补充流动资金项目”降低企业财务成本，增强公司竞争力
及盈利能力，无法单独核算经济效益不适用。
“补充流动资金”降低企业财务成本，增强公司竞争力及盈利能力，无法单
独核算经济效益不适用。
“研发中心建设项目”增强公司竞争力及盈利能力，无法单独核算经济效益不
适用。
“补充流动资金”降低企业财务成本，增强公司竞争力及盈利能力，无法单
独核算经济效益不适用。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上
的情况说明
不适用。
四、前次发行涉及以资产认购股份的情况说明
不适用。
附件：
伊戈尔电气股份有限公司董事会
附件 1：
募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 9 月 30 日
编制单位：伊戈尔电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：46,831.42 已累计使用募集资金总额：46,923.41
变更用途的募集资金总额：0.00 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：0.00 元；2023 年度：10,368.41 万元。
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可以
使用状态日期
实际投资金额与
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 （或截止日项目完
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 工程度）
金额的差额
光伏发电并网设备智能 光伏发电并网设备智
制造项目 能制造项
偿还银行贷款及补充流 偿还银行贷款及补充
动资金项目 流动资金项目
合 计 46,831.42 46,831.42 46,923.41 46,831.42 46,831.42 46,923.41 91.99
附件 2：
募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 9 月 30 日
编制单位：伊戈尔电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：116,277.61 已累计使用募集资金总额：104,942.50
变更用途的募集资金总额：0.00 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：0.00 万元
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
以使用状态日期
募集前承
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集后承诺 实际投资金 实际投资金额与募集后 （或截止日项目
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金
投资金额 投资金额 金额 投资金额 额 承诺投资金额的差额 完工程度）
额
中压直流供电系统智 中压直流供电系统智 2025 年 8 月 31
能制造建设项目 能制造建设项目 日
智能箱变及储能系列 智能箱变及储能系列
产品数字化工厂建设 产品数字化工厂建设 22,436.25 22,436.25 22,484.17 22,436.25 22,436.25 22,484.17 47.92
日
项目 项目
延期至 2026 年
研发中心建设项目 研发中心建设项目 25,113.58 25,113.58 12,641.65 25,113.58 25,113.58 12,641.65 -12,471.93
补充流动资金 补充流动资金 10,893.34 10,893.34 10,893.34 10,893.34 10,893.34 10,893.34 0.00 —
合 计 116,277.61 116,277.61 104,942.50 116,277.61 116,277.61 104,942.50 -11,335.11 —
附件 3：
募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 9 月 30 日
编制单位：伊戈尔电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额： 40,000.00 已累计使用募集资金总额： 19,945.40
变更用途的募集资金总额：0.00
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：0.00
项目达到预定可以
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
使用状态日期（或
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 实际投资金额与募集后 截止日项目完工程
承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金额的差额 度）
补充流动资金 补充流动资金 39,196.84 39,196.84 19,945.40 39,196.84 39,196.84 19,945.40 -19,251.44 不适用
合 计 39,196.84 39,196.84 19,945.40 39,196.84 39,196.84 19,945.40 -19,251.44
附件 4：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2025 年 9 月 30 日
编制单位：伊戈尔电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
截止日投资项目 最近三年一期实际效益 截止日累计 是否达到
实际项目名称 承诺效益
累计产能利用率 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 1-9 月 实现效益 预计效益
光伏发电并网设备智能制造 预计达产后净利润
项目 5,607.11 万元/年
偿还银行贷款及补充流动资
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
金项目
合 计 -64.14 8,426.42 11,833.91 3,538.81 23,735.00
附件 5：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2025 年 9 月 30 日
编制单位：伊戈尔电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
截止日投资项目 最近三年一期实际效益 截止日累计 是否达到预计
实际项目名称 承诺效益
累计产能利用率 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 1-9 月 实现效益 效益
中压直流供电系统智能制造建设 项目达产期税后净利
项目 润为 12,802.33 万元
智能箱变及储能系列产品数字化 项目达产期年税后净
工厂建设项目 利润为 5,613.08 万元
研发中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合 计 不适用 不适用 不适用 1,190.63 1,190.63 不适用
附件 6：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2025 年 9 月 30 日
编制单位：伊戈尔电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
截止日投资项目累计 是否达到预计效
实际项目名称 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现效益
产能利用率 益
补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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