浙江严牌过滤技术股份有限公司
第一节 总则
第一条 为了加强公司内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进
现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》、
《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和其他相关的法律法规，制定本
制度。
第二条 内部控制是指经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率
和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺
诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职
能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
第三条 建立健全内部控制制度，应当达到以下目标：
机制，逐步实现权责明确、管理科学。
机制。
高效运行。
发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失。
业会计准则》等有关规定。
第四条 公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节。建
立的内部控制时，应当考虑以下基本要素：
是实施内部控制的基础。内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文
化、人力资源政策等。
种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节。风险评估主要包括目
标设定、风险识别、风险分析和风险应对。
制目标得以实现的方法和手段，是实施内部控制的具体方式。控制措施结合公司具体业务
和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、
财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息
技术控制等。
息，并使这些信息以适当的方式在公司有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用
的过程，是实施内部控制的重要条件。信息与沟通主要包括信息的收集机制及在公司内部
和与公司外部有关方面的沟通机制等。
评估，形成书面报告并做出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。监督检查主要
包括对建立并执行内部控制的整体情况进行持续性监督检查，对内部控制的某一方面或者
某些方面进行专项监督检查，以及提交相应的检查报告、提出有针对性的改进措施等。公
司内部控制自我评估是内部控制监督检查的一项重要内容。
第五条 制定与修改内部控制制度应遵循以下总体原则：
要求。
司各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免
内部控制出现空白和漏洞。
高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得
到及时地纠正和处理。
本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。履行内部控制
监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。任何人不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊
权力。
况以及所处具体环境等方面的要求，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理
要求的提高等不断改进和完善。
益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。
第二节 内部环境
第六条 公司根据经营管理的需要设置组织机构，在各机构配备相应的业务人员。
第七条 公司内部机构设置、岗位设置及职能划分应符合内部控制原则和目标。
第八条 各部门管理人员应具备以下基本条件：
第九条 国家法律、法规、政策对部门设置和管理人员的资格、任免、回避已有规定
的，公司在设置该部门和任命管理人员时，应严格遵守相关规定。
第十条 部门内部岗位设置或职责划分发生改变，应符合公司内部制度的规定和内部
控制的原则，按照确定的授权体系审核批准。
第十一条 机构、岗位的设置与职责划分应当坚持不相容职务相互分离和回避的原则，
保证内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，提高岗位设置的效率，确保不同机
构和岗位之间权责明确相互制约、相互监督。
第三节 风险评估
第十二条 风险，是指对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确定性因素。
第十三条 风险评估，是指及时识别、科学分析影响公司内部控制目标实现的各种不
确定因素并采取应对策略的过程。
第十四条 风险评估一般应当按照目标设定、风险识别、风险分析、风险应对等程序
进行。
第十五条 目标设定是风险识别、风险分析和风险应对的前提。公司按照战略目标，
设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产安全完整目标，并根据设定的目
标合理确定公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险水平。
第十六条 公司在充分调研和科学分析的基础上，准确识别影响内部控制目标实现的
内部风险因素和外部风险因素。
第十七条 应当关注的内部风险因素一般包括：高级管理人员职业操守、员工专业胜
任能力、团队精神等人员素质因素；经营方式、资产管理、业务流程设计、财务报告编制
与信息披露等管理因素；财务状况、经营成果、现金流量等基础实力因素；研究开发、技
术投入、信息技术运用等技术因素；营运安全、员工健康、环境污染等安全环保因素。
第十八条 应当关注的外部风险因素一般包括：经济形势、产业政策、资源供给、利
率调整、汇率变动、融资环境、市场竞争等经济因素；法律法规、监管要求等法律因素；
文化传统、社会信用、教育基础、消费者行为等社会因素；技术进步、工艺改进、电子商
务等科技因素；自然灾害、环境状况等自然环境因素。
第十九条 公司针对已识别的风险因素，从风险发生的可能性和影响程度两个方面进
行分析。公司根据实际情况，针对不同的风险类别确定科学合理的定性、定量分析标准。
第二十条 公司根据风险分析的结果，依据风险的重要性水平，运用专业判断，按照
风险发生的可能性大小及其对公司影响的严重程度进行风险排序，确定应当重点关注的重
要风险。
第二十一条 公司根据风险分析情况，结合风险成因、公司整体风险承受能力和具体
业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对策略。
第二十二条 风险应对策略一般包括风险回避、风险承担、风险降低和风险分担等。
第二十三条 公司对超出整体风险承受能力或者具体业务层次上的可接受风险水平
的风险，应当实行风险回避。
第四节 控制措施
第二十四条 经理层应根据国家有关法规规定，及时改进内部控制，调整机构、岗位
设置和职责分工，完善授权体系。
第二十五条 各项业务活动应遵守本制度及公司其他管理制度所确定的操作规程，严
格按照职责分工和业务授权进行。
第二十六条 各业务部门应及时向财务部传递会计核算所需单据和报告，保证会计信
息的及时性、准确性。
第二十七条 财务部定期组织各业务部门进行资产盘点，保证账面资产与实物资产核
对相符。
第二十八条 公司各部门应妥善保管各类业务资料，保证内部控制档案的完整。内部
控制档案为公司提供利用，原则上不得借出，有特殊需要须经公司领导批准。内部控制档
案按照不同业务类型分别确定保管期限及销毁方式。
第二十九条 业务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的工作连同负责保
管的内部控制档案全部移交接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。移交人员对
移交的资料的合法性、真实性承担法律责任。
第三十条 1、股东会：《公司章程》明确股东会是公司的权力机构，依法行使下
列职权：
（一）选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事的报酬事项；
（二）审议批准董事会的报告；
（三）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（四）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
（五）对发行公司债券作出决议；
（六）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
（七）修改本章程；
（八）对公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所作出决议；
（九）审议批准本章程规定的担保事项；
（十）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产百分之
三十的事项；
（十一）审议批准变更募集资金用途事项；
（十二）审议股权激励计划和员工持股计划；
（十三）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东会决定的其他事项。
（一）召集股东会，并向股东会报告工作；
（二）执行股东会的决议；
（三）决定公司的经营计划和投资方案；
（四）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（五）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
（六）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的
方案；
（七）在股东会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担
保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项；
（八）决定公司内部管理机构的设置；
（九）决定聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书及其他高级管理人员，并决定其报
酬事项和奖惩事项；根据总经理的提名，决定聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等
高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；
（十）制订公司的基本管理制度；
（十一）制订本章程的修改方案；
（十二）管理公司信息披露事项；
（十三）向股东会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
（十四）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
（十五）法律、行政法规、部门规章、本章程或者股东会授予的其他职权。
超过股东会授权范围的事项，应当提交股东会审议。
第三十一条 董事会设董事长 1 人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会以
全体董事的过半数选举产生。
第三十二条 董事长行使下列职权：
（一）主持股东会和召集、主持董事会会议；
（二）督促、检查董事会决议的执行；
（三）签署董事会重要文件；
（四）董事会授予的其他职权。
第三十三条 公司设总经理 1 名，由董事会聘任或解聘。
第三十四条 总经理对董事会负责，行使下列职权：
（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；
（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（三）拟订公司内部管理机构设置方案；
（四）拟订公司的基本管理制度；
（五）制定公司的具体规章；
（六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；
（七）决定聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；
（八）本章程或董事会授予的其他职权。
经理列席董事会会议。
第三十五条 各项经济业务和管理程序必须遵循交易授权原则，经办人员的每一项工
作必须是在其业务授权范围内、按照一定的操作规程进行的。
第三十六条 对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的
授权应及时修改或取消授权。
第五节 信息与沟通
第三十七条 信息与沟通，是指及时、准确、完整地收集与公司经营管理相关的各种
信息，并使这些信息以适当的方式在公司有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应
用的过程。
第三十八条 公司全面收集来源于公司外部及内部、与公司经营管理相关的财务及非
财务信息，为内部控制的有效运行提供信息支持。
第三十九条 内部信息主要包括会计信息、生产经营信息、资本运作信息、人员变动
信息、技术创新信息、综合管理信息等。
第四十条 公司通过会计资料、经营管理资料、调查研究报告、会议记录纪要、专
项信息反馈、内部报刊网络等渠道和方式获取所需的内部信息。
第四十一条 外部信息主要包括政策法规信息、经济形势信息、监管要求信息、市场
竞争信息、行业动态信息、客户信用信息、社会文化信息、科技进步信息等。
第四十二条 公司通过立法监管部门、社会中介机构、行业协会组织、业务往来单位、
市场调查研究、外部来信来访、新闻传播媒体等渠道和方式获取所需的外部信息。
第四十三条 公司致力于建立良好的外部沟通渠道，对外部有关方面的建议、投诉和
收到的其他信息进行记录，并及时予以处理、反馈。
外部沟通应当重点关注以下方面：
国证券法》等法律法规、公司章程的规定，及时向投资者报告公司的战略规划、经营方针、
年度预算、经营成果、财务状况、利润分配方案以及重大担保等方面的信息，听取投资者
的意见和要求，妥善处理公司与投资者之间的关系。
政策、产品质量、售后服务、货款结算等方面的意见和建议，收集客户需求和客户的意见，
妥善解决可能存在的控制不当问题。
就供货渠道、产品质量、技术性能、交易价格、信用政策、结算方式等问题进行沟通，及
时发现可能存在的控制不当问题。
等方面的建议，以保证内部控制的有效运行以及双方工作的协调。
第四十四条 公司利用信息与沟通情况，提高监督检查工作的针对性和时效性；同时，
通过实施监督检查，不断提高信息与沟通的质量和效率.
第六节 监督与检查
第四十五条 监督检查，是指公司对其内部控制的健全性、合理性和有效性进行监督
检查与评估，形成书面检查报告并做出相应处理的过程。
第四十六条 履行内部控制监督检查职责的部门及人员，应当加强队伍职业道德建设
和业务能力建设，不断提高监督检查工作的质量和效率，树立并增强监督检查的权威性。
第四十七条 监督检查过程中发现的内部控制缺陷，应当采取适当的形式及时进行报
告。
第四十八条 内部控制缺陷，是指内部控制的设计存在漏洞、不能有效防范错误与舞
弊，或者内部控制的运行存在弱点和偏差、不能及时发现并纠正错误与舞弊的情形。重大
缺陷，是指业已发现的内部控制缺陷可能严重影响财务报告的真实可靠和资产的安全完整。
第四十九条 公司结合其内部控制，对在监督检查中发现的违反内部控制规定的行为，
及时通报情况和反馈信息，并严格追究相关责任人的责任，维护内部控制的严肃性和权威
性。
第五十条 公司根据国家有关法律、行政法规或者有关监管规则的规定提交并披露
（以财务报告为主的）内部控制自我评估报告时，在内部控制自我评估报告中披露以下内
容：
能够保证财务报告的真实可靠和资产的安全完整。
进行了自我评估。
影响，并专项说明拟采取的改进措施。
部控制的设计与运行发生重大变化的，应当说明重大变化情况及其影响。
依法应当披露的内部控制自我评估报告，经执行董事审议批准后公布。
第七节 附则
第五十一条 本制度由公司董事会负责解释。
第五十二条 本制度自公司董事会通过之日起执行。
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