信息披露暂缓与豁免业务管理制度
保利发展控股集团股份有限公司
信息披露暂缓与豁免业务管理制度
（2025 年 11 月修订）
第一章 总则
第一条 为规范保利发展控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）及相关
信息披露义务人的信息披露暂缓与豁免行为，保障公司依法合规履行信息披露义
务，根据《中华人民共和国证券法》
《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》
《上
海证券交易所股票上市规则》
（以下简称“《股票上市规则》”）、
《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》等相关规定，制定本制度。
第二条 公司及相关信息披露义务人按照《股票上市规则》及上海证券交易所
相关业务规则的规定，暂缓与豁免信息披露的，适用本制度；豁免提交股东会审议
的，参照本制度第三章执行信息保密、内部审批登记等程序。
第三条 公司应审慎判断应当披露的信息是否符合《股票上市规则》规定的暂
缓与豁免要求，并接受上海证券交易所对有关信息披露暂缓与豁免披露事项的事
后监管。
第二章 暂缓与豁免的范围
第四条 拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商务信息（以下统称商业秘密），
符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能侵
犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第五条 有确实充分的证据证明拟披露的信息涉及国家秘密或者其他因披露
可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项（以下统称国家秘密），依法豁免披
露。
第六条 暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列情形之一的，应当及时披露，
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并说明将该信息认定为商业秘密的主要理由、内部审核程序以及未披露期间相关
内幕信息知情人买卖上市公司股票情况等。
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第七条 公司预计报告期实现盈利且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%
以上，但存在下列情形之一的，可以豁免进行业绩预告：
（一）上一年年度每股收益绝对值低于或等于 0.05 元；
（二）上一年半年度每股收益绝对值低于或等于 0.03 元。
第八条公司与关联人进行交易具有如下情形的，豁免按照关联交易的方式进
行披露和审议：
（一）公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易，包括受赠现
金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等；
（二）关联人向公司提供资金，利率水平不高于贷款市场报价利率，且公司无
需提供担保；
（三）一方以现金方式认购另一方向不特定对象发行的股票、可转换公司债券
或者其他衍生品种、公开发行公司债券（含企业债券）；
（四）一方作为承销团成员承销另一方向不特定对象发行的股票、可转换公司
债券或者其他衍生品种、公开发行公司债券（含企业债券）；
（五）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或者报酬；
（六）一方参与另一方公开招标、拍卖等，但是招标、拍卖等难以形成公允价
格的除外；
（七）公司按与非关联人同等交易条件，向《股票上市规则》第 6.3.3 条第三
款第（二）项至第（四）项规定的关联自然人提供产品和服务；
（八）关联交易定价为国家规定；
（九）上海证券交易所认定的其他交易。
第九条公司发生如下事项，豁免适用提交股东会审议的规定，但仍应当按照规
定履行信息披露义务：
（一）公司发生受赠现金资产、获得债务减免等不涉及对价支付、不附有任何
义务的交易；
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（二）公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于 0.05 元，且发生的交易
仅达到以下标准：
额超过 500 万元；
计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（三）公司与关联人共同出资设立公司，出资金额在 3000 万元以上且占公司
最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，所有出资方均以现金出资，并按照出资比
例确定各方在所设立公司的股权比例。
第三章 暂缓与豁免的工作要求
第十条 公司应当采取有效措施防止暂缓与豁免披露信息泄露，组织知情人填
写《信息披露暂缓或豁免知情人登记与保密承诺书》
（附件一），承诺对未公开信息
严格保密，不得泄露未公开信息、不得利用未公开信息进行证券交易及建议他人进
行交易。
第十一条 公司拟对特定信息进行暂缓与豁免披露处理的，应当填写《信息披
露暂缓或豁免登记表》
（附件二），并由公司董事会秘书负责登记、经公司董事长审
批确认后，由董事会办公室负责归档保管，保存期限不得少于十年。
第十二条 信息披露暂缓或豁免披露的登记信息主要包括：
（一）豁免披露的方式，包括豁免披露临时报告、豁免披露定期报告或者临时
报告中的有关内容等；
（二）豁免披露所涉文件类型，包括年度报告、半年度报告、季度报告、临时
报告等；
（三）豁免披露的信息类型，包括临时报告中的重大交易、日常交易或者关联
交易，年度报告中的客户、供应商名称等；
（四）内部审核程序；
（五）其他公司认为有必要登记的事项。
因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的，除及时登记前款规定的事项外，还应当
登记相关信息是否已通过其他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、披露对公
司或者他人可能产生的影响、内幕信息知情人名单等事项。
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第四章 附则
第十三条 本制度所称的商业秘密，是指国家有关反不正当竞争法律法规及部
门规章规定的，不为公众所知悉、能为权利人带来经济利益、具有实用性并经权利
人采取保密措施的技术信息和经营信息。
本制度所称的国家秘密，是指国家有关保密法律法规及部门规章规定的，关系
国家安全和利益，依照法定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉，泄
露后可能损害国家在政治、经济、国防、外交等领域的安全和利益的信息。
第十四条 公司信息披露暂缓与豁免业务的其他事宜，适用《股票上市规则》
以及上海证券交易所其他相关业务规则的规定。
第十五条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十六条 本制度自董事会审议通过之日起实施。
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附件一
保利发展控股集团股份有限公司
信息披露暂缓或豁免知情人登记与保密承诺书
本人知悉以下暂缓或豁免披露的事项，现承诺直至该事项完成或对外披露前
均严格履行保密义务。
暂缓或豁免披露
的事项内容
暂缓或豁免披露
的事项进展
序号 姓名 身份证号码 知悉时间 知悉方式 登记时间 登记人
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附件二
保利发展控股集团股份有限公司
信息披露暂缓或豁免登记表
登记时间 登记人员
主办部门 主办人员
暂缓或豁免披露
的事项内容
暂缓或豁免披露
的原因和依据
暂缓披露的期限
是否已填报暂缓
内幕知情人是否
或豁免事项的 □是 □否 □是 □否
书面保密承诺
知情人名单
董事会办公室
审核意见
董事会秘书
审核意见
董事长审批意见
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