宁波润禾高新材料科技股份有限公司
委托理财管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）
委托理财业务的管理，有效控制决策及执行过程中的风险，提高投
资收益，维护公司及股东利益，依据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交
易与关联交易》等有关法律、法规、规范性文件和《宁波润禾高新
材料科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规
定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称“委托理财”是指公司委托银行、信托、证券、基金、
期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等
专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行
为。
第三条 公司进行委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值
增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条
件。
第四条 公司用于委托理财的资金应当是公司闲置自有资金、闲置募集资金
（仅限于现金管理），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，不
得因进行委托理财影响公司正常的生产经营资金需求。
第五条 本制度适用于公司及公司全资子公司、控股子公司（以下简称“子
公司”）进行委托理财的运作。子公司进行委托理财需上报公司审
批，未经审批不得进行任何委托理财活动。
第二章 审批权限与执行程序
第六条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：
（一）根据《公司章程》规定的对外投资事项的审议标准进行审议，
应当经公司董事会或者股东会审议通过的，不得将审批权限授予董
事个人或者管理层行使；
(二)公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行
审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额
度及期限等进行合理预计，委托理财额度占公司最近一期经审计净
资产 10%以上且绝对金额超过一千万元人民币的，应当在投资之前
经董事会审议通过并及时履行信息披露义务。委托理财额度占公司
最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额超过五千万元人民币
的，还应当提交股东会审议。
相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金
额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财
额度。
公司与关联方之间进行委托理财的，应当以委托理财额度作为计算
标准，适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和公司《关联
交易决策制度》关联交易的相关规定。
(三)公司进行委托理财的相关议案提交董事会或股东会进行审议通
过后，可确定一定的资金使用额度，并授权公司管理层负责具体实
施。
第七条 公司不得使用募集资金用于开展委托理财（现金管理除外）。公司
使用暂时闲置的募集资金进行现金管理除适用本制度相关条款外，
还应当根据公司《募集资金使用管理办法》相关规定执行。
第八条 公司财务部是委托理财的管理部门和实施的责任部门，负责拟定委
托理财的计划、落实具体的委托理财配置策略、委托理财的经办和
日常管理、委托理财的财务核算、委托理财相关资料的归档和保管
等。主要职能包括：
(一)委托理财投资前论证：根据公司财务状况、现金流状况、资金
价格及利率变动以及董事会或者股东会决议等情况，对委托理
财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托
方资信、投资品种等进行内容审核和风险评估，必要时聘请外
部专业机构提供投资咨询服务。
(二)委托理财投资期间管理：落实各项风险控制措施，发生异常情
况时及时报告公司董事会。
(三)委托理财事后管理：跟踪到期的投资资金和收益，保障资金及
时足额到账。委托理财完成时，及时取得相应的投资证明或其
它有效凭据并及时记账，将签署的合同、协议等作为重要业务
资料及时归档。
第九条 财务部根据委托理财管理相关人员提供的资料，实施复核程序，建
立并完善委托理财管理台账、委托理财项目明细账表。
第十条 财务部根据《企业会计准则》的相关规定，对公司委托理财业务进
行日常核算并在财务报表中正确列报。
第十一条 财务部及相关责任人因履行职责而给公司造成损失的，可视情节轻
重给予包括经济处罚在内的处分并承担赔偿责任。公司股东会及董
事会有权视公司的损失、风险大小、情节的轻重给予责任部门或责
任人相应的处分。
第三章 监督与风险控制
第十二条 公司对委托理财业务中不相容岗位进行分离，确保在人员、信息、
账户、资金、会计核算上有相互监督与牵制，委托理财事项的审批
人、操作人、资金管理人等相互独立。
第十三条 公司相关工作人员与受托人相关工作人员须对委托理财事项保密，
未经允许不得泄露公司的委托理财方案、交易情况、结算情况、资
金状况等与公司委托理财业务有关的信息。
第十四条 公司财务部指定责任人跟踪委托理财资金的使用进展情况及投资
安全状况，出现异常情况时应及时报告，以便立即采取有效措施回
收资金，避免或减少公司损失。如发现合作方不遵守合同的约定或
理财收益达不到既定水平的情况，应提请公司及时采取终止理财或
到期不再续期等措施。
第十五条 公司独立董事有权对委托理财事项开展情况进行检查。
第十六条 公司审计委员会有权对公司委托理财事项开展情况进行检查，并对
提交董事会审议的委托理财事项进行审核并发表意见。
第十七条 公司内部审计部门为委托理财事项的监督部门，负责对委托理财所
涉及的资金使用与开展情况进行审计和监督，定期或不定期对委托
理财事项的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等
进行全面检查或抽查，对委托理财的品种、时限、额度及授权审批
程序是否符合规定出具相应意见，向董事会审计委员会汇报。
第十八条 公司在定期报告中披露报告期内委托理财的风险控制及损益情况。
第十九条 凡违反相关法律法规、本制度及公司其他规定或由于工作不尽职，
致使公司遭受损失或收益低于预期，将视具体情况，追究相关人员
的责任。
第四章 信息披露
第二十条 公司进行委托理财的发生以下情形之一的，应当及时披露相关进展
情况和拟采取的应对措施：
(一)理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能
收回；
(二)理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
(三)受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；
(四) 其他可能会损害公司利益或具有重要影响的情形。
第二十一条 公司委托理财事项的知情人员在相关信息公开披露前不得将委托
理财事项的相关情况透露给其他个人或组织，法律法规、规范性文
件另有规定的除外。
第五章 附则
第二十二条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规及其他规范性文件的规定
执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的
有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公
司章程》的规定为准。
第二十三条 本制度由公司董事会负责修订和解释。
第二十四条 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。
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