杭州海联讯科技股份有限公司
第一章 总则
第一条 为提高杭州海联讯科技股份有限公司（以下简称公司）规范运作水
平，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、
完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）、
《中华
人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国会计法》（以下简
称《会计法》）、
《上市公司信息披露管理办法》
《上市公司治理准则》等法律法规、
深圳证券交易所业务规则及《杭州海联讯科技股份有限公司章程》
（以下简称《公
司章程》）等制度规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各部门负责人
及其他相关人员应当严格执行《会计法》《企业会计准则》及相关规定，严格遵
守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的
财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关
注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。
第三条 公司董事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以
上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关的其他
人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律法规、规范性文件以及公司规章制
度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本
制度的规定追究其责任。
第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计
差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重
大差异等情形。具体包括以下情形：
（一）违反《公司法》
《证券法》
《会计法》和《企业会计准则》等国家法律
法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
（二）违反中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所发布的有关年报信息
披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或不良影响的；
（三）违反《公司章程》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息
披露发生重大差错或造成不良影响的；
（四）未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或
造成不良影响的；
（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响
的；
（六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；
（七）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。
第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实
施责任追究时，应遵循以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第六条 对前期已公开披露的定期报告中财务信息存在差错进行更正的信息
披露，应遵照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更
正及相关披露》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定执行。
第二章 年报信息披露重大差错的责任追究
第七条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。
第八条 因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、批评等监
管措施的，公司内部审计部应及时查实原因，公司采取相应的更正措施，并对相
关责任人进行责任追究。
第九条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致；
（二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；
（三）不执行董事会依法作出的处理决定的；
（四）董事会认为其他应当从重或者加重处理的情形的。
第十条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免予处理：
（一）有效阻止不良后果发生的；
（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
（三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免予处理的情形的。
第十一条 对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其
陈述和申辩的权利。
第十二条 年报信息披露重大差错责任追究的主要形式包括：
（一）责令改正并做检讨；
（二）通报批评；
（三）调离岗位、停职、降职、撤职；
（四）赔偿损失；
（五）解除劳动合同。
公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节
进行具体确定。上述各项措施可单独使用也可并用。
第十三条 年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相关部门和人
员的年度绩效考核指标。
第三章 附则
第十四条 季度报告和半年报的信息披露重大差错的责任追究参照本制度规
定执行。
第十五条 本制度所称“以上”含本数；“超过”不含本数。
第十六条 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执
行；如与国家日后颁布的法律法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，
按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行，并及时修订本制度。
第十七条 本制度由公司董事会负责解释。
第十八条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同。
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