浙江建业化工股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度
浙江建业化工股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度
第一章 总则
第一条 为加强浙江建业化工股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作
水平，提高年度报告信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准
确性、完整性和及时性，加强公司的内控管理，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）
《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》和《上海证券交易所
股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件及《浙江建业化工股份有限公司
章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本
制度。
第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行
或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不
良社会影响时的追究与处理制度。
第三条 本制度适用范围：公司董事、高级管理人员、各职能部门及各控股
子公司负责人、控股股东及实际控制人，以及与年报信息披露工作有关的其他人
员。
第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计
差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重
大差异等情形。具体包括以下情形：
（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等
国家法律、行政法规、规范性文件的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成
不良影响的；
（二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》
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以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，
使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
（三）违反《公司章程》、公司《信息披露管理制度》及其他内部控制制度，
使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
（四）违反相关年报信息披露工作规程，造成年报信息披露重大差错或造成
不良影响的；
（五）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。
第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实
施责任追究时，应遵循以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权利与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第二章 年报信息披露重大差错的责任追究
第六条 年报信息披露重大差错责任分为直接责任和领导责任。年报编制过
程中，各部门工作人员应按其职责对其提供资料的真实性、准确性、完整性和及
时性承担直接责任，各部门负责人对分管范围内各部门提供的资料进行审核，并
承担相应的领导责任。
第七条 董事长、董事会秘书对公司年报信息披露的真实性、准确性、完整
性、及时性、公平性承担主要责任。
董事长、财务负责人、会计机构负责人对公司财务报告的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第八条 因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、通报批评
等监管措施的，公司审计部应及时查实原因，采取相应的更正措施，并对相关责
任人进行责任追究。
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第九条 有下列情形之一，应当从重或者加重惩处：
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意所
致的；
（二）干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人的；
（三）不执行董事会依法作出的处理决定的；
（四）多次发生年报信息披露重大差错的；
（五）董事会认为的其他应当从重或者加重处理的情形。
第十条 有下列情形之一，应当从轻或者减轻惩处：
（一）有效阻止不良后果发生的；
（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
（三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
（四）董事会认为其他应当从轻、减轻惩处的情形。
第十一条 对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其
陈述和申辩的权利。
第三章 责任追究的形式
第十二条 年报信息披露重大差错责任追究的主要形式包括：
（一）通报批评；
（二）警告、责令改正并作检讨；
（三）调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
（四）赔偿损失；
（五）解除劳动合同；
（六）情节严重涉及犯罪的，依法移交司法机关处理。
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上述追究责任的方式根据情节轻重使用，可单独使用，也可以并用。
第十三条 年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相关部门和人
员的年度绩效考核指标。
第四章 附则
第十四条 季度报告、半年度报告的信息披露重大差错的责任追究参照本制
度规定执行。
第十五条 本制度未尽事宜，或者与国家法律、行政法规、规范性文件及《公
司章程》有冲突的，依照有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的相
关规定执行。
第十六条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十七条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。
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