国金证券股份有限公司
关于青岛盘古智能制造股份有限公司
因取得参股公司控制权被动形成财务资助的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
规则》
运作》等有关规定，国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）
作为青岛盘古智能制造股份有限公司（以下简称“盘古智能”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，对盘古智能因取得参股公司控制权被动形
成财务资助的事项进行了审慎核查，相关核查情况如下：
一、被动形成财务资助事项概述
基于战略规划及业务发展需要，公司以自有资金 24,642,000.00 元收购李布
尔持有的公司参股公司众城石化 3,700,000 股股份，占众城石化股份总数的
公司作为众城石化第一大股东，且众城石化董事会由 5 名董事构成，其中 3 名董
事由公司提名，占众城石化董事会席位半数以上，据此，公司取得众城石化的控
制权，众城石化将成为公司的控股子公司，纳入公司合并报表范围。具体内容详
见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于收购参股公
司长沙众城石油化工股份有限公司部分股份暨取得控制权的公告》。
本次收购众城石化股份前，众城石化为望城石化提供财务资助金额为
众城石化由公司的参股公司变为控股子公司，纳入公司合并报表范围，将被动形
成公司的控股子公司对外提供财务资助的情形。
本次提供财务资助事项因公司取得参股公司众城石化的控制权而被动形成，
不会影响公司正常业务开展及资金使用，不属于《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等规定的不得提供财务资助的情形。
公司于 2025 年 11 月 14 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于因取得参股公司控制权被动形成财务资助的议案》。根据《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次被动形成财务资助事项在董
事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
二、被资助对象基本情况
（一）被资助对象基本信息
售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学
品）
；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产
品）
；新材料技术研发；新材料技术推广服务；货物进出口；技术进出口（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
望城石化是一家专业添加剂制造商，产品覆盖油性添加剂、摩擦改进剂、极
压抗磨剂、抗氧极压剂、金属减活剂、胶体复合剂及极压抗磨型复合剂等多个领
域，是中国石油、中国石化等大型企业的长期合作伙伴。
（二）被资助对象最近一年又一期的主要财务指标
单位：万元
项目
（经审计） （未经审计）
资产总额 8,798.98 8,623.64
负债总额 4,819.03 4,358.29
净资产 3,979.96 4,265.35
项目 2024 年度（经审计） 2025 年 1-9 月（未经审计）
营业收入 4,623.31 3,055.10
净利润 346.96 286.64
（三）其他事项说明
股东、董事、监事及高级管理人员均不存在关联关系。
三、众城石化提供财务资助情况
依据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（中兴华审
字（2025）第 031082 号），截至 2025 年 9 月 30 日，众城石化为望城石化提供的
财务资助金额为 41,791,062.60 元，其中本金 41,556,765.68 元，利息 234,296.92
元。
四、财务资助风险分析及风控措施
在本次收购众城石化股份前，众城石化存在对外提供财务资助的情形，本次
收购完成后，因公司取得众城石化控制权被动形成对外提供财务资助。本次收购
完成后，众城石化不再对望城石化新增财务资助。众城石化与望城石化、李布尔
已针对财务资助事项达成一致的还款意向方案，李布尔承诺其取得的本次股份转
让交易价款，在缴纳相关税费后全部用于帮助望城石化归还对众城石化的欠款。
公司后续将密切关注被资助对象的经营状况、财务状况及偿债能力，积极防范风
险。
五、董事会意见
本次提供财务资助事项因公司取得参股公司众城石化的控制权而被动形成，
实质是众城石化原有财务资助的延续，不构成关联交易，不会影响公司正常业务
开展及资金使用，未直接导致资金流出公司。公司已对被资助公司的经营状况、
资信及偿债能力进行了解，风险处于可控制范围内。本次因取得参股公司众城石
化控制权而被动形成的财务资助不存在损害公司及股东利益的情形。
六、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：本次提供财务资助事项因公司取得参股公司众城石化
的控制权而被动形成，已经公司董事会批准，截至本核查意见出具日已履行了必
要的审批程序，决策程序和信息披露合规，符合有关法律、法规及盘古智能《公
司章程》的规定。本次被动形成财务资助事项不会影响公司正常业务开展，不存
在对公司、股东尤其是中小股东的重大不利影响。综上，保荐人对公司本次因取
得参股公司控制权被动形成财务资助事项无异议。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于青岛盘古智能制造股份有
限公司因取得参股公司控制权被动形成财务资助的核查意见》之签章页）
保荐代表人：______________ ______________
俞 乐 黎慧明
国金证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
