东吴证券股份有限公司
关于北京挖金客信息科技股份有限公司
使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理
的核查意见
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为北京挖
金客信息科技股份有限公司（以下简称“挖金客”、
“公司”）2023 年度以简易程
序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《证券发行
上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件，对挖金客使用暂时闲
置募集资金和自有资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、本次募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意北京挖金客信息科技股份有
限公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2022〕2004 号），公司于 2022
年 10 月首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,700.00 万股，发行价
格为每股人民币 34.78 元，应募集资金总额为人民币 59,126.00 万元，根据有关
规定扣除发行费用 7,417.75 万元后，实际募集资金金额为 51,708.25 万元。该
募集资金已于 2022 年 10 月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特
殊普通合伙）容诚验字[2022]100Z0025 号《验资报告》验证。公司已对募集资
金采取了专户存储，并与募集资金专户监管银行、保荐机构签订了《募集资金三
方监管协议》。
二、募集资金使用情况
截至 2025 年 9 月 30 日，公司募集资金累计使用情况如下：
累计已使用
使用募集资金投
序号 项目名称 募集资金（万 投资进度
资总额（万元）
元）
移动互联网信息服务升级扩容项
目
累计已使用
使用募集资金投
序号 项目名称 募集资金（万 投资进度
资总额（万元）
元）
合计 44,425.75 31,730.76 71.42%
注：
“研发及运营基地建设项目”已于 2025 年 8 月达到预定可使用状态，该项目的节余
募集资金已调整至“移动互联网信息服务升级扩容项目”。
由于募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）建设需要一定周期，根据
募投项目投资进度，公司部分募集资金将会出现暂时闲置的情形。在不影响募投
项目实施和公司正常经营的前提下，公司拟合理使用部分闲置募集资金进行现金
管理。
三、前次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2024 年 11 月 27 日分别召开了公司第四届董事会 2024 年第二次临时
会议和第四届监事会 2024 年第二次临时会议，同意公司使用不超过 10,000 万元
的暂时闲置募集资金和不超过 15,000 万元自有资金进行现金管理，用于购买安
全性高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过 12 个月。上述资金额度
自公司董事会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。在上述使用期限内，
公司已严格按照董事会授权的额度对部分闲置募集资金进行现金管理。
四、本次使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的基
本情况
（一）现金管理目的
为提高公司资金使用效率及增加资金收益，在不影响募投项目实施和公司正
常经营的前提下，公司拟使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理，
以增加资金收益，为公司及股东获取更多的投资回报。
（二）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估：
（包括但不限于通知存款、协定存款、定期存款、结构性存款、银行理财产品、
券商收益凭证等），持有期限不超过 12 个月，上述投资产品不得用于质押，不用
于以证券投资为目的的投资行为。
的现金管理产品进行严格评估，购买安全性高、流动性好的现金管理产品，购买
渠道包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构。
上述相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。
（三）投资额度及期限
公司拟使用不超过 5,000 万元的闲置募集资金和不超过 20,000 万元自有资
金进行现金管理，上述资金额度自公司股东会会议审议通过之日起 12 个月内有
效，在上述额度有效期内，资金可循环滚动使用。
（四）收益分配方式
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中国证
监会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用。
（五）投资决策及实施
公司本次使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理事项尚需公
司股东会审议通过后方可实施，公司将提请股东会授权公司经营管理层在上述额
度和期限内行使相关投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由财务部门负责
组织实施。该授权自公司股东会审议通过之日起 12 个月内有效。
（六）关联关系说明
公司与拟购买理财产品的发行主体不存在关联关系。
（七）信息披露
公司将按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范
运作》等相关要求，及时披露本次使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现
金管理的进展情况。
五、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
虽然公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金购买投资产品需经过严格
的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势及金融市场的
变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响，短期投资的实际
收益不可预期。
（二）风险控制措施
确保不影响公司日常经营活动及募投项目的实施。公司将遵守审慎投资原则，严
格筛选投资对象，选择与信誉好、规模大、有能力保障资金安全的金融机构进行
现金管理业务合作，并选择低风险、安全性高的投资品种。
一旦发现或判断有不利因素，将及时采取措施，控制投资风险。
用于现金管理的情况进行审计、核实。
查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，应当及时报
深圳证券交易所备案并公告。
六、本次现金管理事项对公司经营的影响
公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理，是在确保不影响
公司正常经营和募投项目实施的前提下开展的，不存在变相改变募集资金用途的
情形。公司通过对暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理，可以提高资金使
用效率，获得一定的投资收益，符合公司及全体股东的利益。
公司将根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
《企业会计准则
第 37 号—金融工具列报》《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定
对现金管理业务进行相应的会计核算处理，反映在资产负债表及损益表相关科目。
七、相关审批程序及专项意见
公司于 2025 年 11 月 12 日召开第四届董事会 2025 年第六次临时会议，审议
通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公
司使用不超过 5,000 万元暂时闲置募集资金和不超过 20,000 万元自有资金进行
现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过
内可循环滚动使用，并提请股东会授权公司经营管理层在上述额度和期限内行使
相关投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由财务部门负责组织实施。本议
案在提交董事会审议前，已经公司独立董事专门会议审议，并经公司全体独立董
事同意。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金及自有资金进行现
金管理相关议案已经公司董事会审议通过，尚需公司股东会审议；本次使用暂时
闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项，不影响公司生产运营，不影响募
投项目的正常实施，有利于提高公司的资金使用效率；相关事项符合《上市公司
募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》的要求。
综上所述，保荐机构对公司本次使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金
管理的事项无异议。
（此页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于北京挖金客信息科技股份有
限公司使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见》的签字盖章
页）
保荐代表人：
欧雨辰
石 颖
东吴证券股份有限公司
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