广东风华高新科技股份有限公司
根据 深圳证 券交易 所信息 披露要 求，结合 广东省 广晟财 务
有限 公司（以下 简称“广晟财务公司”）提供 的《 中华 人民共 和
国金 融许可 证》《 企业 法人营 业执照》等证 件资料 ，并审 阅了
广晟 财务公 司包括 资产负 债表、利润 表等财 务报告，广东 风华
高新 科技股份 有限公 司（以下 简称“本公 司”）对广 晟财务 公
司的 经营资 质、业务 和风险 状况进 行了评 估。现将有关风险评估
情况报告如下：
一、广晟财务公司基本情况
（一）广晟财务公司基本信息
公司 名称： 广东省 广晟财 务有限 公司
法定 代表人 ：陈赟
注册 资本：109,922 万元
统一 社会信 用代码 ：91440000345448548L
金融 许可证 机构编 码：L0216H244010001
住 所 ： 广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 西 路 17 号 广 晟 国 际 大 厦
经营 范围：吸收 成员单 位存款；办理 成员单 位贷款 ；办理
成员 单位票 据贴现 ；办理 成员单 位资金 结算与 收付；提供 成员
单位 委托贷 款、债券 承销、非融 资性保 函、财务 顾问、信用 鉴
证及 咨询代 理业务 ；从事 同业拆 借；办 理成员 单位票 据承兑 ；
从事 固定收 益类有 价证券 投资； 监管机 构批准 的其他 业务。
（二）广晟财务公司股东名称、出资金额和出资比例
认缴 金额（万 股权 比例
序号 股东 名称
元） （%）
深圳 市中金 岭南有 色金属 股份有
限公 司
合计 109,922 100
二、广晟财务公司内部控制的基本情况
（一）治理架构
广晟 财务公 司已建 立以股 东会、董事 会和高 级管理 层为主
体的 公司治 理组织 架构，股东 会是公 司的最 高权力 机构，董事
会是 公司的 决策机 构，董事 会下设 审计委 员会行 使《中华 人民
共和 国公司 法》规定 的监事 会职权，是公 司的监 督机构 ，高级
管理 层是公 司的执 行机构 。
广晟 财务公 司实行 董事会 领导下 的总经 理负责 制，目前 设
置 10 个 职 能 部 门 负 责 广 晟 财 务 公 司 的 日 常 经 营 和 管 理 。 前 台
部门 为结算 业务部 和资金 信贷部（同业 与投资 中心 ），中台 部
门为 融资管 控部、法律 与风控 事务部 和财务 部，后台 部门为 党
群人 事部、 纪律检 查室、 审计工 作部、 办公室 和信息 科技部 。
各部 门有明 确的部 门职责 和岗位 职责说 明书， 实现了 前、中 、
后台 部门、 岗位、 人员的 有效分 离。
（二）风险的识别和评估
广晟 财务公 司内部 控制的 实施由 法律与 风控事 务部组 织，
审计 工作部 进行监 督检查 ，各部 门、机构 在其职 责范围 内根据
各项 业务的 不同特 点制定 各自不 同的风 险控制 制度、标准 化操
作流 程、作业 标准和 风险防 范措施，主要 包括信 用风险 、操作
风险 、流动 性风险 以及合 规风险 等，各部 门责任 分离 、相互 监
督， 对业务 开展过 程中的 各种风 险进行 预测、 评估和 控制。
（三）内部控制措施
广晟 财务公 司风险 控制重 点是贷 款、票据 等信贷 业务中 的
信用 风险和 操作风 险，结算 业务中 的资金 安全和 操作风 险，财
务公 司流动 性风险 以及计 算机信 息系统 风险。对重 点业务 的风
险控 制采取 以下措 施：不 相容职 务分离 控制、 授权审 批控制 、
会计 系统控 制、财务 保护控 制、运营 分析控 制等。上述 措施可
以单 独进行 ，也可 各种措 施组合 进行。
广晟财务公司根据监管机构的各项法规制度要求，搭建了较为完
善的资金管理制度架构，制定了完善的管理办法及规定，通过程序制
度化、流程标准化规避并控制业务风险。
广晟 财务公 司按照 会计制 度的要 求，建立 并执行 规范化 的
会计 账务处 理程序 。广晟 财务公 司设立 了专门 的财务 核算部 门，
确保 财务核 算部门 、会计 人员能 够按照 国家统 一的会 计制度 独
立地 办理会 计业务 。广晟 财务公 司明确 了财务 核算部 门、会计
人员 的权限 ，会计 人员在 各自的 权限内 办理有 关业务 ，凡超 越
权限 的，须经 授权后 ，方可 办理 。财务 公司结 算、会计 岗位设
置实 行职责 分离、相互 制约的 原则，严禁 一人兼 任非相 容的岗
位或 独自完 成结算 、会计 全过程 的业务 操作。财务 公司定 期将
会计 账簿与 实物、款项 及有关 资料相 互核对，保证 账实、账据 、
账款 、账证 、账账 及账表 之间的 有关内 容相符 。
广晟财务公司贷款的对象仅限于广晟控股集团的成员企
业。财务 公司通 过不断 修订和 完善相 关管理 办法，规范 了各类
信贷 业务操 作流程 ，建立 了贷前 、贷中 、贷后 完整的 信贷管 理
制度 。
广晟财务公司投资业务主要是指固定收益类有价证券投
资，根据 相关监 管规定，广晟 财务公 司建立 了完善 的投资 业务
管理 制度与 流程，严格 遵循《广东 省广晟 财务有 限公司 全面风
险管 理办法 》相关 规定进 行风险 管理 ，严控 包括合 规风险、信
用风 险、流 动性风 险、市 场风险 和操作 风险。
广晟 财务公 司根据 公司治 理要求，由董 事会负 责指导、检
查和 评估财 务公司 内部审 计工作 ，对内 部审计 的独立 性和有 效
性承 担最终 责任。董事 会下设 审计委 员会，负责 制定财 务公司
审计 制度和 中长期 审计规 划、审定 年度审 计计划 和专项 审计报
告等 ，监督 财务公 司审计 工作开 展、评价 审计工 作成效 。广晟
财务 公司设 立审计 工作部 ，直接 对审计 委员会 及公司 主要负 责
人负 责及报 告工作 。审计 工作部 负责组 织开展 财务公 司内部 审
计工 作，审 查评价 并督促 改善财 务公司 经营活 动、风 险管理 、
内控 合规和 公司治 理效果 ，拟定 并落实 中长期 审计规 划和年 度
审计 计划，监督 整改落 实情况 ，对审 计项目 的质量 负责，并行
使《 中华人 民共和 国公司 法》规 定的监 事会的 职责。
广晟 财务公 司已构 建较为 完善的 信息系 统全面 控制体 系，
并持 续强化 信息系 统的一 般控制 与应用 控制工 作。依据 监管部
门相 关要求 ，公司 设立独 立的信 息科技 部，明确 界定该 部门的
核心 职责与 各岗位 任职标 准，严格 落实信 息系统 在开发 、管理 、
应用 、运维 及安全 等全流 程的工 作职责 ，确保 各项工 作有序 推
进。同时 为有效 契合监 管部门 要求，公司 通过制 定并不 断完善
计算 机与网 络管理 、信息 系统运 营规范 、网络 与信息 安全风 险
防范 机制、 信息科 技外包 管理办 法等一 系列制 度及配 套措施 ，
形成 系统化 的合规 管理体 系。
三、广晟财务公司经营管理及风险管理情况
（一）主要财务数据
单位：万元
项目
（经审计） （未经审计）
资产总额 935,363.52 844,330.53
负债总额 784,156.34 693,509.91
净资产 151,207.18 150,820.62
资产负债率 83.83% 82.14%
项目
（经审计） （未经审计）
营业收入 20,999.35 12,094.60
净利润 5,098.69 1,926.19
注：上述合计金额与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，主要是由
于四舍五入导致。
（二）广晟财务公司管理情况
广晟财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，
严 格按 照 《 中华 人 民共 和 国 公司 法》《 中华 人 民 共和 国 银行 业
监 督管 理 法》《 企业 会 计 准则 》《 企业 集 团 财务 公 司管 理 办法 》
《银 行保险 机构公 司治理 准则》和国 家有关 金融法 规、条例 以
及公 司章程 规范经 营行为 ，加强 内部管 理。根据 对财务 公司风
险管 理的了 解和评 价，截至 2025 年 9 月 30 日未 发现与 财务报
表相 关的资 金、信贷 、稽核 、信息 管理等 方面的 风险控 制体系
存在 重大缺 陷。
（三）广晟财务公司监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》
，截至 2025 年 9月 30 日，广
晟财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体情况如下：
广晟财务公
序号 指标 指标解释 监管要求
司对应指标
资本净额/风险加权资产合
计
贷款余额/（存款余额+实收
资本）
票据承兑余额/存放同业余
额
票据承兑和转贴现 （票据承兑余额+转贴现余
业务比例 额）/资本净额
承兑汇票保证金比 承兑汇票保证金余额/存款
例 总额
四、本公司在广晟财务公司的存贷款情况
截至 2025 年 9 月 30 日， 本公司 及控股 子公司 在广晟 财务
公司 的存款 余额为 1,812,549,728.23 元， 未开展 贷款、 贴现、
银承 业务。
本 公 司 在 广 晟 财 务 公 司 的 存 款 安 全 性 和 流 动 性 良 好 ,未 发
生广 晟财务 公司因 现金头 寸不足 而延期 付款的 情况。公司 在广
晟财 务公司 的存款 能够遵 循“存取 自由”的原 则,不会 影响公 司
正常 生产经 营。
五 、 风 险 评 估意 见
基于 以上分 析和判 断，本公 司认为 ：广晟 财务公 司取得 了
合法 有效的 资质，建立 了相应 的法人 治理结 构和内 部控制 制度，
建立 与经营 相适应 的组织 架构，雇用 了符合 要求并 具备相 应能
力的 各类专 业人员 ，采取 相应的 风险管 控措施 ，符合《 企业 集
团财 务公司 管理办 法》（2022 年修 订）的规 定。广晟 财务公 司
运营 正常，资金 较为充 裕，内控 健全，资产 质量良 好，资本 充
足率 较高， 拨备充 足，与 其开展 金融服 务业务 的风险 可控。
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