青岛汉缆股份有限公司 董事会审计委员会工作细则
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第一章 总 则
第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市
公司治理准则》、公司章程及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并
制定实施细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，
主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，
行使《公司法》规定的监事会的职权。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由三名董事组成，应当为不在上市公司担任高级管
理人员的董事，其中独立董事两名，并有一名独立董事为会计专业人士。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业独立董事委员
担任，负责主持委员会工作；主任委员由董事会选举产生。主任委员主要负责主
持委员会会议，签发会议决议；管理并保证委员会运作规范；确定每次会议议程
并保证会议讨论事项达成明确的结论；保证委员会成员公平、及时的获得研讨事
项的完整信息等。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第
三至第五条规定补足人数。
第七条 审计委员会下设审计工作组，为日常办事机构，审计工作组设在公
司审计机构，公司审计机构负责人担任审计工作组组长，负责日常工作联络和会
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议组织等工作。审计机构的负责人应当由审计委员会提名，董事会任免。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：
计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。
发现的重大问题等；
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
第四章 决策程序
第十条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有
关方面的书面资料：
第十一条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同
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意后，方可提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
（五）法律法规、本所有关规定以及公司章程规定的其他事项。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为季度会议和临时会议，季度会议每季度召开
一次，在每一季度结束后十五日内召开；临时会议由审计委员会主任委员提议召
开。会议召开前五天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时
可委托其他委员（独立董事）主持。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；季度会议和临
时会议可以采取通讯表决的方式召开。
第十五条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董
事、高级管理人员列席会议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。
第十七条 审计委员会会议的程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有
关法律、法规、公司章程及本细则的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
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关信息。
第六章 附 则
第二十一条 本细则自董事会决议通过之日起生效。
第二十二条 本细则未作规定的，适用有关法律、行政法规、部门规章及规
范性文件的规定和《公司章程》的规定。本制度与法律、行政法规、部门规章、
规范性文件及《公司章程》相抵触时，以法律、行政法规、部门规章、规范性文
件及《公司章程》为准。
第二十三条 本细则解释权、修订权归属公司董事会。
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