四会富仕电子科技股份有限公司委托理财管理制度
四会富仕电子科技股份有限公司
第一章 总则
第一条 为了规范四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）及其控股子公司（以下简称“控股子公司”）委托理财业务的管理，有效
控制决策及执行过程中的风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《公
司法》、
《证券法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》、
《上市公司募集资金监
管规则》、财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关法律、法
规、规范性文件和《四会富仕电子科技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章
程》”）的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称“委托理财”是指公司或控股子公司在国家政策允许及
有效控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，
通过商业银行理财、证券公司理财、信托理财及其他理财工具进行运作和管理行
为。在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。公司投资的委托理财
产品，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的的投资。
第三条 公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值
增值”的原则，不得影响公司正常经营和主营业务的发展。
第四条 公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金（包括闲置的自有资
金或募集资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，不得因进行委托理财
影响公司正常的生产经营资金需求。使用闲置募集资金（包括超募资金）进行委
托理财，还需按照相关法律法规及公司《募集资金管理办法》相关规定执行。
第五条 本制度适用于公司及控股子公司进行委托理财的运作。
第二章 审批权限与执行程序
第六条 公司进行委托理财，应当由公司董事会或股东会审议通过，不得将
委托理财审批权限授予公司董事个人或者经营管理层行使，应按如下权限进行审
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批：
（一）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的 10%以下的，应该经董
事长批准后实施。委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金
额超过 1000 万元人民币的，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披
露义务。委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的 50％以上，且绝对金额
超过 5000 万元的，还应提交股东会审议。
（二）公司应当在董事会或股东会审议批准的理财额度内、审批同意的委托
理财范围内进行委托理财。在董事会或股东会决议有效期限内，累计投资理财余
额总和不得超过董事会或股东会审议批准的理财额度。
（三）公司进行委托理财提交董事会或股东会进行审议通过后，可确定一定
的资金使用额度，并授权公司管理层负责具体实施。
（四）委托理财应当以发生额作为计算标准，按照连续十二个月累计计算。
连续十二个月内滚动发生委托理财的，以该期间最高余额为交易金额计算。已按
照前款规定履行相关义务的，不再纳入相关累计计算范围。
第七条 关于公司使用暂时闲置的募集资金委托理财的特别要求：
（一）公司使用暂时闲置的募集资金购买的理财产品应符合以下要求：
其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及时报证券交易所备案并
公告。
（二）投资理财产品的期限不得超过十二个月。
（三）应当经公司董事会审议通过，独立董事、审计委员会、保荐机构发表
明确同意意见，按照本制度第六条规定应当提交股东会审议的，还应当提交股东
会审议。
第八条 财务部是委托理财的管理部门和实施的责任部门，负责拟定委托理
财的计划、落实具体的委托理财配置策略、委托理财的经办和日常管理、委托理
财的财务核算、委托理财相关资料的归档和保管等。主要职能包括：
（一）委托理财投资前论证：根据公司财务状况、现金流状况、资金价格及
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利率变动以及董事会或者股东会决议等情况，对委托理财的资金来源、投资规模、
预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行内容审核和风险评估，
必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。
（二）委托理财投资期间管理：落实各项风险控制措施，发生异常情况时及
时报告公司董事会。
（三）委托理财事后管理：跟踪到期的投资资金和收益，保障资金及时足额
到账。委托理财完成时，及时取得相应的投资证明或其它有效凭据并及时记账，
将签署的合同、协议等作为重要业务资料及时归档。
第九条 财务部根据委托理财管理相关人员提供的统计资料，实施复核程序，
建立并完善委托理财管理台账、委托理财项目明细账表。
第十条 财务部根据《企业会计准则》的相关规定，对公司委托理财业务进
行日常核算并在财务报表中正确列报。
第十一条 财务部及相关责任人因履行职责而给公司造成损失的，可视情节
轻重给予包括经济处罚在内的处分并承担赔偿责任。公司股东会及董事会有权视
公司的损失、风险大小、情节的轻重给予责任部门或责任人相应的处分。
第三章 监督与风险控制
第十二条 公司对委托理财业务中不相容岗位进行分离，确保在人员、信息、
账户、资金、会计核算上有相互监督与牵制，委托理财事项的审批人、操作人、
资金管理人等相互独立。
第十三条 公司相关工作人员与受托人相关工作人员须对委托理财事项保密，
未经允许不得泄露公司的委托理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公
司委托理财业务有关的信息。
第十四条 公司财务部指定责任人跟踪委托理财资金的使用进展情况及投资
安全状况，出现异常情况时应及时报告，以便立即采取有效措施回收资金，避免
或减少公司损失。如发现合作方不遵守合同的约定或理财收益达不到既定水平的
情况，应提请公司及时采取终止理财或到期不再续期等措施。
第十五条 公司独立董事有权对委托理财事项开展情况进行检查，并对提交
董事会审议的委托理财事项进行审核并发表独立意见。
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第十六条 公司审计委员会有权对公司委托理财事项开展情况进行检查，并
对提交董事会审议的委托理财事项进行审核并发表意见。
第十七条 公司内部审计部门为委托理财事项的监督部门，负责对委托理财
所涉及的资金使用与开展情况进行审计和监督，定期或不定期对委托理财事项的
审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等进行全面检查或抽查，对
委托理财的品种、时限、额度及授权审批程序是否符合规定出具相应意见，向董
事会审计委员会汇报。
第十八条 公司在定期报告中披露报告期内委托理财的风险控制及损益情况。
第十九条 凡违反相关法律法规、本制度及公司其他规定或由于工作不尽职，
致使公司遭受损失或收益低于预期，将视具体情况，追究相关人员的责任。
第四章 信息披露
第二十条 公司根据《证券法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律
法规、规范性文件及《公司章程》的规定，对公司委托理财相关信息进行分析和
判断，达到披露标准的，应按照相关规定予以披露。
第二十一条 公司披露委托理财事项应至少包含以下内容：
（一）委托理财情况概述，包括目的、金额、期限等；
（二）委托理财的资金来源；
（三）需履行审批程序的说明；
（四）委托理财对公司的影响；
（五）委托理财的风险控制措施；
（六）监管部门要求披露的其他必要信息。
第二十二条 公司利用闲置募集资金进行委托理财的，经董事会审议后，应
披露以下内容：
（一）募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额
及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、闲置情况及原因，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
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（三）闲置募集资金投资产品名称、发行主体、类型、额度、期限、收益分
配方式、投资范围、预计的年化收益率（如有）、董事会对投资产品的安全性及
流动性的具体分析与说明；
（四）审计委员会及保荐机构出具的明确同意的意见。
公司应当在发现投资产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等
重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采
取的风险控制措施。
第二十三条 公司委托理财事项的知情人员在相关信息公开披露前不得将委
托理财事项的相关情况透露给其他个人或组织，法律法规、规范性文件另有规定
的除外。
第五章 附则
第二十四条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规及其他规范性文件的
规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定不
一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件及《公司章程》的规定为准。
第二十五条 本制度由公司董事会负责修订和解释。
第二十六条 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。
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二〇二五年十一月
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