成都豪能科技股份有限公司
截至 2025 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-1
截至 2025 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告 1-10
前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2025CDAA1B0921
成都豪能科技股份有限公司
成都豪能科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的成都豪能科技股份有限公司（以下简称豪能股份公司）于2022年11月
公开发行可转换公司债券、2024年10月向不特定对象发行可转换公司债券募集的人民币
资金（以下简称前次募集资金）截至2025年9月30日的使用情况报告（以下简称前次募
集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
豪能股份公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关
规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金
使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完
整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在
重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等
我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证
工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，豪能股份公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管
理委员会、上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了豪能股份公司截
至2025年9月30日前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供豪能股份公司申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，
未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京 二〇二五年十一月五日
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截至 2025 年 9 月 30 日前次募集资金使用情况报告
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截至2025年9月30日止前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会颁布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的相
关规定，成都豪能科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）董事会根据《上海证券
交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》之第十三号上市公司募集资金相关
公告，编制了本公司于2022年11月公开发行可转换公司债券、2024年10月向不特定对象
发行可转换公司债券募集的人民币资金截至2025年9月30日的使用情况报告（以下简称
前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 前次募集资金的募集及存放情况
（一）2022 年 11 月公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都豪能科技股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》
（证监许可〔2022〕2636 号）核准，本公司向社会公开发行可转换公
司债券 500.00 万张，
每张面值为人民币 100.00 元，
募集资金总额为人民币 500,000,000.00
元 ， 扣 除 发 行 费 用 不 含 税 金 额 7,541,698.12 元 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
上述募集资金已于 2022 年 12 月 1 日存入公司开立的募集资金专项账户，且经信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《成都豪能科技股份有限公司公开
发行可转换公司债券募集资金验资报告》
（XYZH/2022CDAA1B0024）
。
本公司、子公司泸州豪能传动技术有限公司和招商证券股份有限公司分别与中信银
行股份有限公司成都分行、中国建设银行股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了
《募集资金三方监管协议》
，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
截至 2025 年 9 月 30 日，公司募集资金账户的存储情况如下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注
成 都 豪 能 科 技 中信银行股份有限 811100101280087 494,850,000.00 注2
—— 已注销
股份有限公司 公司成都分行 0529 注1
中国建设银行股份
泸州豪能传动 510501556808091
有限公司成都经济 —— 已注销
技术有限公司 12233
技术开发区支行
合计 494,850,000.00
注 1：本公司中信银行成都分行专户初始存放金额包含需支付的发行费用
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产基地建设项目一期工程”项目的 350,000,000.00 元。
注 2：本公司募集资金已按照相关规定及募集资金使用计划使用完毕，专户余额为
零，本公司已办理完成了募集资金专户的注销手续。
（二）2024 年 10 月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于成都豪能科技股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》
（证监许可〔2024〕374 号）
，公司向不特定对象发行可转
换 公 司 债 券 550 万 张 ， 每 张 面 值 为 人 民 币 100.00 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
民币 542,394,716.98 元。
上述募集资金已于 2024 年 10 月 29 日存入公司开立的募集资金专项账户，且已经
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《成都豪能科技股份有限
公司截至 2024 年 10 月 29 日止向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》
（XYZH/2024CDAA1B0432）
。
本公司、子公司泸州长江机械有限公司和招商证券股份有限公司分别与中国进出口
银行四川省分行、兴业银行股份有限公司泸州分行签订了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的存放和使用进行专户管理。
截至 2025 年 9 月 30 日，公司募集资金账户的存储情况如下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注
成都豪能科技 中国进出口银行 544,550,000.00
注2
注1 —— 已注销
股份有限公司 四川省分行
泸州长江机械 兴业银行股份有 431270100100
注3
有限公司 限公司泸州分行 318501
合计 544,550,000.00 78,375,052.68
注 1：本公司中国进出口银行四川省分行专户初始存放金额包含需支付的发行费用
生产基地建设项目”项目的 390,000,000.00 元。
注 2：截至 2025 年 9 月 30 日，募投项目“补充流动资金”的募集资金已按计划使用
完毕，对应募集资金专户将不再使用，本公司已办理完成了该募集资金专户的注销手续，
签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
注 3：本金额中含放置于本监管户下结构性存款账户中的 70,000,000.00 元。
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二、 前次募集资金实际使用情况
（一） 2022 年 11 月公开发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金使用情况对照表
（截至日：2025 年 9 月 30 日）
单位：万元
募集资金总额： 49,245.83 已累计使用募集资金总额： 49,286.10
各年度使用募集资金总额： 49,286.10
变更用途的募集资金总额： 0.00 2022 年： 44,983.15
变更用途的募集资金比例： 0.00 2023 年： 4,302.95
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金
项目达到预定可使
募集前承 募集后承 募集前承 募集后承 额与募集后
实际投资 实际投资金 用状态日期（或截止
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金 诺投资金 承诺投资金
金额 额 注1
日项目完工程度）
额 额 额 额 额的差额
汽车差速器总成 汽 车差 速 器 总成
目一期工程 目一期工程
合计 49,245.83 49,245.83 49,286.10 49,245.83 49,245.83 49,286.10 40.27
注 1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额详见“三、（一）、1 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异”。
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（二） 2024 年 10 月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金使用情况对照表
（截止日：2025 年 9 月 30 日）
单位：万元
募集资金总额： 54,239.47 已累计使用募集资金总额： 46,593.61
各年度使用募集资金总额： 46,593.61
变更用途的募集资金总额： 0.00 2024 年： 37,617.81
变更用途的募集资金比例： 0.00 2025 年 1-9 月： 8,975.80
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金
项目达到预定可使
募集前承 募集后承 募集前承 募集后承 额与募集后
实际投资 实际投资金 用状态日期（或截止
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金 诺投资金 承诺投资金
金额 额 注1
日项目完工程度）
额 额 额 额 额的差额
新能源汽车关键 新能源汽车关键
建设项目 建设项目
合计 54,239.47 54,239.47 46,593.61 54,239.47 54,239.47 46,593.61 -7,645.86
注 1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额详见“三、（二）、2 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异”。
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三、 前次募集资金变更情况
（一） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司公开发行可转换公司债券募集资金在募集后的承诺
投资金额为 49,245.83 万元，实际投入募集资金金额为 49,286.10 万元。实际投资金额较
承诺投资金额超出 40.27 万元，主要来源于闲置募集资金产生的储蓄存款利息收入、购
买理财产品产生的收益及相关手续费支出，累计实现收益共计 40.27 万元。其中，14.61
万元已用于汽车差速器总成生产基地建设项目一期工程，25.66 万元用于补充流动资金。
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金在募集
后的承诺投资金额为 54,239.47 万元，实际投入募集资金金额为 46,593.61 万元，较承诺
金额少 7,645.86 万元；其中：新能源汽车关键零部件生产基地建设项目因尚处于建设阶
段、后续将按进度继续投入，导致截止日实际投入募集资金金额较承诺少 7,650.03 万元；
补充流动资金项目因募集资金产生的储蓄存款利息收入扣减相关手续费支出后，累计实
现净收益共计 4.17 万元，全额用于补充流动资金，实际投入募集资金金额较承诺增加
（二） 前次募集资金投资项目调整情况
本公司 2022 年 11 月公开发行可转换公司债券募集资金使用未发生调整。
本公司于 2025 年 8 月 12 日召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第九次
会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》，同意在不改变募投
项目总投资额及募集资金投资总额的情况下，调整募投项目“新能源汽车关键零部件生
产基地建设项目”的内部投资结构。对“新能源汽车关键零部件生产基地建设项目”中
“机器设备购置安装费用”部分内部投资结构进行调整，并同时调减“铺底流动资金”，
投资总额不变且调整前后拟使用募集资金投入金额亦不变。具体调整分配情况如下：
单位：万元
序 调整后总投 拟使用募集资金
投资项目 总投资金额 调整金额
号 资金额 金额
一 场地建设费用 11,006.44 11,006.44 0.00 6,000.00
二 土地购置费用 3,582.66 3,582.66 0.00 0.00
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序 调整后总投 拟使用募集资金
投资项目 总投资金额 调整金额
号 资金额 金额
三 机器设备购置安装费用 39,948.94 40,948.94 500.00 33,000.00
四 铺底流动资金 500.00 0.00 -500.00 0.00
合计 55,038.03 55,038.03 0.00 39,000.00
四、 前次募集资金投资先期投入项目转让或置换情况
（一） 2022 年 11 月公开发行可转换公司债券募集资金
本公司于 2022 年 12 月 6 日召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十一
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同
意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 26,684.03 万元。上述募集资
金置换事项已于 2022 年 12 月实施完毕。
（二） 2024 年 10 月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
本公司于 2023 年 4 月 20 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于公司
入募投项目的自筹资金人民币 22,156.74 万元。上述募集资金置换事项已于 2024 年 11
月实施完毕。
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五、 前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益情况
（一）2022 年 11 月公开发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
（截止日：2025 年 9 月 30 日）
单位：万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年一期实际效益 截止日累 是否达
序 项目累计产 承诺效益 2025 年度 计实现效 到预计
项目名称 2022 年度 2023 年度 2024 年
号 能利用率 1-9 月 益 效益
根据《募集说明书》，本项
收入： 收入：
汽车差速器总成生产 目预计可实现年销售收入
注1
否
净利润： 净利润：
程 财务内部收益率（所得税
前）25.46%。
不适用
注 1：本项目于 2024 年 9 月达到预定可使用状态，故 2022 年、2023 年、2024 年 1-9 月处于建设状态，未达到预期效益释放期，不适用效益
指标。
注 2：补充流动资金无法单独核算效益的原因：本公司募集资金用于补充流动资金，满足公司业务发展的流动资金需求，缓解公司业务持续发
展面临的资金压力，使公司财务状况得到一定程度的改善。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进
行独立核算。
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从产能利用率角度来看，2025 年 1-9 月，本项目产能利用率已达 82.26%，尤其是行半齿产品的产能利用率已达 93.34%，整体项目运营情况较
好。同时，本项目的实施对公司具有重要战略意义，通过本项目的实施公司成功进入新能源汽车零部件客户体系，有效降低了公司电机轴、精密
减速器等产品市场开拓难度以及有效提升了相关产品客户导入速度。但受以下因素影响，目前收入等效益指标尚未达到《募集说明书》测算数据。
（1）下游价格竞争激烈，使得本项目价格未达预期
近年来，我国新能源汽车行业产销两旺，行业入局者较多，呈现百家争鸣状态。同时，受外部因素干扰以及宏观经济影响，叠加造车新势力
和传统车企车型推出加速，新能源汽车市场“价格战”愈发激烈，各大车企纷纷推出优惠政策，以吸引消费者并抢占市场份额，进而导致整体价
格竞争激烈。由于下游客户的强势地位，下游客户将汽车价格震荡向上传导至汽车零部件制造企业，使得本次募投项目布局产品销售价格低于测
算预期效益时采用的销售价格，进而影响了本次募投项目的效益实现。
转，且随着前述竞争对行业参与者的筛选，公司预计本项目将面临更好的竞争环境。同时，公司近年来不断工艺优化、扩大客户覆盖，亦为本项
目后续效益放大打好基础。
（2）产品和技术迭代加速，公司后续投入增加，导致短期内摊薄项目收益
近年来，新能源汽车行业整体发展较快，技术创新较多，车型开发节奏加速，汽车零部件配套企业需要同步跟进更新。为提升整体竞争力，
公司对该项目持续开展技改以及工艺优化等，研发投入以及设备更新投入增加，导致成本费用增加，进一步摊薄了本项目收益。
（3）财务费用分摊增加，进一步摊薄项目收益
本项目可研测算时，2025 年可研测算用财务费用为 522.50 万元。2025 年 1-9 月，本次实际效益数据中本项目实际分摊的财务费用为 806.77
万元，超过可研测算数据较多，亦影响了本项目的实际效益达成情况。
（4）外部事件影响本项目产能爬坡，进而影响效益释放节奏
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外部公共事件影响设备尤其是进口设备的投资安装、调整进度，并影响了下游客户的排产节奏，进而公司本项目产能爬坡节奏相应滞后，从
而影响了本项目的生产节奏和生产效率。
（二）2024 年 10 月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
（截止日：2025 年 9 月 30 日）
单位：万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年实际效益
截止日累计 是否达到
目累计产能利 承诺效益 2025 年度
序号 项目名称 2022 年度 2023 年度 2024 年 实现效益 预计效益
用率 1-9 月
根据《募集说明书》，本项
新能源汽车关 目全部达产达能后，预计
注1 注1
键零部件生产 不适用 可实现年均销售收入 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
基地建设项目 29,000 万元，年均净利润
注2
补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1：本项目于 2022 年 11 月启动，计划于 2026 年 10 月达到预定可使用状态，故 2022 年、2023 年、2024 年和 2025 年 1-9 月处于建设状态，
未达到预期效益释放期，不适用效益指标。
注 2：补充公司流动资金无法单独核算效益的原因：本公司募集资金用于补充流动资金，满足公司业务发展的流动资金需求，缓解公司业务持
续发展面临的资金压力，使公司财务状况得到一定程度的改善。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品
等进行独立核算。
使 用
报 告
出 具
限 于
仅
用
使
告
报
具
出
于
限
仅
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