证券代码：001389 证券简称：广合科技 公告编号：2025-069
广州广合科技股份有限公司
关于2024年股票期权与限制性股票激励计划
股票期权预留授予登记完成的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
级市场回购的本公司 A 股普通股股票
广州广合科技股份有限公司（以下简称“公司”） 根据中国证券监督管理
委员会颁布的《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司有关业务规则的规定，截至公告披露日已完成了
励计划”）股票期权预留授予登记的工作，向 78 名激励对象授予 63.50 万份股
票期权，现将有关情况公告如下：
一、本次激励计划已履行的审批程序
司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<
公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关
于提请股东会授权董事会办理公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划有关
事项的议案》，同意公司实施本次激励计划。
司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<
公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关
于提请股东会授权董事会办理公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划有关
事项的议案》，同意公司实施本次激励计划。
性股票激励计划首次授予激励对象名单，对本次拟激励对象姓名及职务在内部予
以公示，公示时间为 2024 年 9 月 27 日至 2024 年 10 月 7 日。公示期限内，公司
员工可向公司监事会反馈意见。公示期满，公司监事会未收到与本次拟激励对象
有关的异议。2024 年 10 月 9 日，公司披露了《监事会关于 2024 年股票期权与
限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及审核意见》。
公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于
<公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关
于提请股东会授权董事会办理公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划有关
事项的议案》，并披露了《关于 2024 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信
息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》，公司对内幕信息知情人及
激励对象在公司本次激励计划公告前 6 个月内买卖公司股票的情况进行自查，未
发现相关内幕信息知情人及激励对象存在利用与本次激励计划相关的内幕信息
进行股票买卖的行为。
九次会议审议通过了《关于调整 2024 年股票期权与限制性股票激励计划相关事
项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》等议案，
监事会对调整后的激励对象名单进行了核实并对本次调整及授予事项发表了同
意的意见。
登记工作，向 222 名激励对象授予 296.50 万股限制性股票。本次限制性股票上
市日期为 2024 年 12 月 13 日，授予完成后，公司总股本由 422,300,000 股增加
至 425,265,000 股。
记工作，向 222 名激励对象授予 296.50 万份股票期权。
十次会议审议通过了《关于注销部分股票期权与回购注销部分限制性股票的议
案》，同意公司回购注销限制性股票 30,000 股及注销股票期权 30,000 份。
股票期权与回购注销部分限制性股票的议案》等议案。经中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司审核确认，2025 年 5 月 19 日，公司办理完成 30,000 份股
票期权注销事宜；2025 年 5 月 22 日，公司办理完成 30,000 股限制性股票的回
购注销登记手续。
予价格的议案》《关于向激励对象授予预留股票期权与限制性股票的议案》等议
案，董事会决定将本次激励计划授予股票期权（含首次及预留授予）行权价格由
经满足，确定本激励计划预留授予的授予日为 2025 年 9 月 23 日，向符合授予条
件的 78 名激励对象授予预留的 63.50 万份股票期权，授予价格为 35.25 元/份，
授予预留的 63.50 万股限制性股票，授予价格为 17.39 元/股。公司董事会薪酬
与考核委员会对本激励计划预留授予限制性股票的授予条件及授予日激励对象
名单进行了核实和确认，上海市锦天城（深圳）律师事务所出具了法律意见书。
公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于注销部分股票期权与回购
注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销限制性股票 182,500 股及注销
股票期权 182,500 份。
注销部分股票期权与回购注销部分限制性股票的议案》。经中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司审核确认，2025 年 10 月 24 日，公司办理完成 182,500
份股票期权注销事宜；2025 年 10 月 30 日，公司办理完成 182,500 股限制性股
票的回购注销登记手续。
二、本激励计划股票期权的预留授予情况
级市场回购的本公司 A 股普通股股票
占本次激励计划拟 占本激励计划公
获授的股票期权
职务 授出全部权益数量 告日公司股本总
数量（万份）
的比例 额的比例
中层管理人员、核心骨干人员
(78人)
注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计不超过公
司股本总额的 1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的
偶、父母、子女。
本次股权激励计划中，股票期权的有效期自股票期权授予之日起至激励对象
获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 54 个月。
本激励对象获授的股票期权适用不同的等待期，首次授予（非特别授予部分）
的股票期权等待期为自相应授予部分授予之日起 12 个月、24 个月、36 个月，首
次授予（特别授予部分）的股票期权等待期为自相应授予部分授予之日起 18 个
月、30 个月、42 个月。等待期内，激励对象获授的股票期权不得转让、用于担
保或偿还债务。
预留部分股票期权的行权期及各期行权安排如下表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
预留授予第一个 自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之日起
行权期 36个月内的最后一个交易日当日止
预留授予第二个 自授予之日起36个月后的首个交易日起至授予之日起
行权期 48个月内的最后一个交易日当日止
激励对象必须在本激励计划有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期
股票期权不得行权或递延至下期行权。若符合行权条件，但未在上述行权期全部
行权的该部分股票期权由公司注销。
（1）激励对象公司层面的绩效考核要求
本激励计划预留授予股票期权部分的激励对象考核年度为2025年-2026年二
个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期 考核年度 业绩考核目标
预留授予第一个行权期 2025年 加权平均净资产收益率不低于18.00%。
预留授予第二个行权期 2026年 加权平均净资产收益率不低于18.00%。
注：1、上述“加权平均净资产收益率”指标以经审计的合并财务报表所载数据为基础，剔除本激励计
划考核期内公司实施股权激励计划或者员工持股计划（若有）等激励事项产生的激励成本的影响。
的净资产变动额及其产生的相应收益额（相应收益额无法准确计算的，可按扣除融资成本后的实际融资额
乘以同期国债利率计算确定）。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应的当年计划行权的股票
期权均不得行权，由公司注销。
（2）业务单元及子公司层面绩效考核
激励对象当期计划实际可行权的股票期权比例与其所属业务单元及子公司
考核年度的经营业绩指标完成情况挂钩，根据各业务单元及子公司的经营业绩指
标完成情况设置不同的业务单元及子公司层面的行权比例，具体见下表：
考核完成率（X） X≥100% 100%>X≥50% 50%>X
业务单元及子公司层面行权比
例
（3）激励对象个人层面的绩效考核要求
激励对象个人层面的绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实
施，并依照激励对象的个人绩效考核结果确定其行权比例。激励对象绩效考核结
果划分为优秀(A)、良好(B)、合格(C)、不合格(D)四个档次，对应的个人层面行
权比例如下：
考评结果 优秀（A) 良好（B） 合格（C） 不合格（D）
个人层面行权比例 100% 100% 80% 0%
若公司满足公司层面业绩考核要求，则激励对象个人当期实际可行权比例=
公司层面行权比例×业务单元及子公司层面行权比例×个人层面行权比例。
激励对象当期计划可行权的股票期权因考核原因不能行权或不能完全行权
的，则不能行权的股票期权由公司注销，不可递延至下一年度。
公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激励计划
难以达到激励目的，经公司董事会及/或股东会审议确认，可决定对本激励计划
的尚未行权的某一批次/多个批次的股权期权取消行权或终止本激励计划。
三、预留授予股票期权的登记完成情况
四、激励对象获授股票期权与公司前次公示情况一致性的说明
本次激励计划授予登记完成的股票期权数量为 63.50 万份，授予登记人数为
五、本激励计划的实施对公司的影响
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号—金
融工具确认和计量》的规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取
得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期
权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模
型对股票期权的公允价值进行计算。公司选择 Black-Scholes 模型(B-S 模型)来
计算股票期权的公允价值，对预留授予的 63.50 万份股票期权的公允价值进行预
测算，具体参数如下：
（1）标的股价： 85.12 元/股（假设公司授予日收盘价为 2025 年 9 月 22
日收盘价）；
（2）有效期分别为：24 个月、36 个月；
（3）历史波动率：41.71%、37.39%（分别采用电路板指数最近 24 个月、36
个月的波动率）；
（4）无风险利率：1.49%、1.51%（分别采用国债 2 年期、3 年期利率）。
公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并最终确认本激励
计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按行权比例摊销。
由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
根据中国会计准则要求，预计本期激励计划预留授予的股票期权对各期会计
成本的影响如下表所示：
预 留 授 予 股 票 期 权 需摊销的总费用 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年
数量（万份） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
注：
激励对象在可行权前离职、公司业绩考核、个人绩效考核达不到对应标准的会相应减少实际可行权数量从
而减少股份支付费用。同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
经初步预计，在不考虑股票期权激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，实
施股票期权激励计划产生的激励成本将对公司相关各期经营业绩有所影响，但影
响程度不大。与此同时，股票期权激励计划的实施，将进一步完善公司的法人治
理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司员工的积极性、责任
感和使命感，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，共同
关注公司的长远发展。
特此公告。
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