证券代码：603992 证券简称：松霖科技 公告编号：2025-075
转债代码：113651 转债简称：松霖转债
厦门松霖科技股份有限公司
关于开展外汇远期结售汇套期保值业务、人民币外汇掉期业务、
人民币对外汇期权组合业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：厦
门松霖科技股份有限公司（以下简称“公司”）及其合并报表范围
内子公司（以下简称“子公司”）为降低汇率大幅波动带来的不利
影响，增强公司财务的稳健性，公司及子公司拟开展外汇远期结售
汇套期保值业务、人民币外汇掉期业务、人民币对外汇期权组合业
务（以下简称“外汇套期保值业务”），在保证日常运营资金需求
的情况下，公司及子公司拟与境内外商业银行开展额度不超过 2.00
亿美元或其他等值外币的外汇套期保值业务。
? 已履行及拟履行的审议程序：公司第三届董事会第二十五次
会议审议通过，本议案不需要提交公司股东会审议。
? 特别风险提示：公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循合
法、审慎、安全、有效、稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交
易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础。本次外汇套
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期保值业务存在一定的汇率波动风险、履约风险、内部控制风险、
客户违约风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
根据公司目前的业务发展情况及未来的发展战略，公司国际业
务量不断增加，当汇率出现较大波动时，汇兑损益可能对公司的经
营业绩造成的影响也随之增大。为有效规避和防范汇率大幅波动对
公司经营造成的不利影响，降低外汇风险，在保证日常运营资金需
求的情况下，公司及子公司将继续与银行开展外汇远期结售汇套期
保值业务、人民币外汇掉期业务、人民币对外汇期权组合业务等（以
下简称“外汇套期保值业务”）来锁定汇率，以积极应对汇率市场
的不确定性。
（二）交易金额及资金来源
考虑公司的出口收入水平，公司及子公司开展的外汇套期保值
业务总额不超过 2.00 亿美元或其他等值外币（含前次已授权未到期
远期结售汇、外汇期权等外汇交易业务余额），该额度在董事会审
批权限范围内，不需要提交股东会审议。在前述额度及决议有效期
内，资金可循环使用，具体金额以单日外汇套期保值最高余额为准，
不以发生额重复计算。资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
（三）交易方式
公司及子公司的外汇套期保值业务主要基于外币需求，在境内
外具有相应业务经营资质的商业银行办理以锁定汇率风险和成本为
目的的外汇交易，包括远期结售汇等外汇衍生产品业务。
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（四）授权事项
为规范公司及子公司外汇衍生品交易业务，确保公司资产安全，
由董事会进一步授权公司财务部在董事会审议批准的额度范围内根
据公司相关制度、业务情况、实际需求开展外汇衍生品交易业务工
作。
（五）交易期限
本次授权期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月。
二、审议程序
审议通过了《关于开展外汇远期结售汇套期保值业务、人民币外汇
掉期业务、人民币对外汇期权组合业务的议案》，公司开展远期结
售汇套期保值业务、人民币外汇掉期业务、人民币对外汇期权组合
业务（含前次已授权未到期远期结售汇、外汇期权等外汇交易业务
余额），有利于锁定汇率风险，降低公司远期外汇的汇兑损失。申
请授权额度与公司年度实际外贸业务量相当，遵循锁定汇率风险、
套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，不存在重大风
险，亦不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，
该事项决策程序合法合规。
三、交易风险分析及风险控制措施
（一）交易风险分析
公司计划开展的外汇套期保值业务遵循的是以规避和防范汇率
风险的原则，以有效降低汇率波动对公司的影响、使公司保持稳定
的利润水平为前提，不做投机性、套利性的交易操作。但同时外汇
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套期保值业务操作也存在一定的风险：
汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户
报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
等重大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合
约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。
可能会由于内控制度不完善造成风险。
回款期内收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。
预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司
回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。
（二）风险控制措施
公司严格执行有关法律法规及内部管理制度等相关规定，并在
董事会审议通过的审批权限内办理公司外汇套期保值业务。
（控股）子公司、孙公司及其下属分公司会加强对汇率的研究分析，
实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免
汇兑损失；
业务内控管理制度》，对外汇套期保值业务操作规定、审批权限、
内部风险管理等方面做出明确规定；
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营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易；公
司严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营；
金融机构开展外汇套期保值业务；
公司外汇套期保值业务相关风险进行评价和监督。公司董事会审计
委员会定期对外汇套期保值交易的必要性、可行性及风险控制情况
进行审查。
四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则以及对公司的影响
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
公司根据财政部
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24
号—套期会计》以及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相
关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算，并根据《上
海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 5 号——交易与关联交易》等对外汇套期保值业务的相关信
息进行披露。
公司及子公司开展外汇套期保值业务，是出于从锁定结售汇成
本的角度考虑，能够降低汇率波动对生产经营的影响，符合未来经
营发展需要，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的
情形。
特此公告。
厦门松霖科技股份有限公司董事会
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