招商证券股份有限公司
关于天津久日新材料股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为天津久日
新材料股份有限公司（以下简称“久日新材”、“公司”）首次公开发行股票并在科
创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集
资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等法律法规的规定，对久日新材使用部分闲置募集资金临时补充流动资金
的事项进行了核查，情况如下：
一、本次现金管理概况
（一）现金管理目的
为提高募集资金使用效率，合理利用部分暂时闲置募集资金，在确保不影响
募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理，可以增加公司的收益，实现股东利益最大化。
（二）现金管理额度
在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，使用最高余
额不超过人民币 7.00 亿元（含 7.00 亿元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管
理。前述额度使用期限自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效，在额度
和期限范围内，可循环滚动使用。
（三）资金来源
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 10 月 30 日
募集资金总额 185,415.74 万元
募集资金净额 170,929.30 万元
□不适用
超募资金总额
√适用，11,387.22 万元
截至本核
查意见出
达到预定可使
项目名称 具日累计
用状态时间
投入进度
（%）
久日新材料（东营）有限公司年产
目
内蒙古久日新材料有限公司年产
目
年产 24,000 吨光引发剂项目 - 已终止
大晶信息化学品（徐州）有限公司
年产 600 吨微电子光刻胶专用光 96.06 2025 年 1 月
敏剂项目
山东久日化学科技有限公司
中间体建设项目
募集资金使用情况
山东久日化学科技有限公司年产
徐州大晶新材料科技集团有限公
司年产 4,500 吨光刻胶项目
湖南弘润化工科技有限公司 8,000
吨/年光引发剂 H4 酮项目
内蒙古久日新材料有限公司年产
目
内蒙古宏远天呈科技发展有限公
司年产 350 吨羟基酮系列光引发 13.92 2026 年 1 月
剂项目
光固化技术研究中心改建项目 6.36 2025 年 12 月
久日半导体材料研发实验室建设 100.72 2024 年 5 月
补充流动资金 100.03 -
原项目终止后未确定用途的募集
- -
资金
是否影响募投项目实施 □是 √否
（四）现金管理方式
公司将根据募集资金投资项目的资金使用进度安排及募集资金结存金额情
况，在授权的额度范围内，严格按照相关规定控制风险，使用部分暂时闲置募集
资金投资安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭证、结构性存款、协定存款、
通知存款等），且该等现金管理产品不用于质押，不用于以证券投资为目的的投
资行为。
公司董事会授权公司董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项
操作由公司财务中心负责组织实施。
公司将按照相关法律、法规的要求，及时履行信息披露义务。
公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补
足募投项目投资金额不足部分等，并严格按照中国证券监督管理委员会及上海证
券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用。
（五）截至本核查意见出具日，公司最近 12 个月募集资金现金管理情况
公司于2024年10月28日召开的第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第
十五次会议，分别审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用以及募集资金安全的
情况下，使用最高余额不超过人民币8.00亿元（含8.00亿元）的部分暂时闲置募
集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭证、结构
性存款、协定存款、通知存款等）。前述额度使用期限自公司董事会审议通过之
日起的12个月内有效，在额度和期限范围内，可循环滚动使用。
截至本核查意见出具日，公司最近12个月募集资金现金管理情况如下表：
序号 现金管理类型 实际投入金额 实际收回本 实际收益 尚未收回本
（万元） 金（万元） （万元） 金金额（万
元）
合计 1,302.55 0.00
最近 12 个月内单日最高投入金额（万元） 75,400.00
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 29.49
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净利润（%） -1402.51
募集资金总投资额度（万元） 80,000.00
目前已使用的投资额度（万元） 0.00
尚未使用的投资额度（万元） 80,000.00
注：上表中“实际投入金额”“实际收回本金”为最近12个月内滚动使用后的累计额，“实
际收益”为四舍五入所得。
二、审议程序
公司于 2025 年 10 月 29 日召开第五届董事会第三十一次会议，以 9 票同意、
现金管理的议案》；并于同日召开第五届监事会第二十八次会议，以 3 票同意、
现金管理的议案》。本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理相关事项在董
事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
三、风险分析及风控措施
（一）风险分析
尽管公司选择安全性高、流动性好的保本型产品，但金融市场受宏观经济的
影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但不排除
此次现金管理会受到市场波动的影响。
（二）风险控制措施
象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全、经营效益好、资金运作能力强
的金融机构所发行的安全性高、流动性好的投资产品，控制投资风险。
具体事项由公司财务中心负责组织实施，并及时分析和跟踪金融机构现金管理产
品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，必须及时采取相应的保全
措施，控制投资风险。
及收益情况等，督促财务中心及时进行账务处理及对账务处理情况进行核实，并
在每个季度末对所有金融机构现金管理产品投资项目进行全面检查，并根据谨慎
性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益，定期向审计委员会报告。
必要时可以聘请专业机构进行审计。
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等
有关规定办理相关现金管理业务。
四、对公司的影响
（一）公司采用的会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》等相关规定，对投资理财产品或存款类产品业务
进行相应的核算。
（二）本次现金管理对公司的影响
公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理是在确保公司募投项目所需
资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不存在变相改变募集资金使用用途的
情形，不会影响公司日常资金正常周转需要和募集资金项目的正常运转，亦不会
影响公司主营业务的正常开展。同时，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
能获得一定的收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取较
好的投资回报。
五、保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
理的事项已经公司董事会和监事会审议通过，已履行了必要程序，符合《上市公
司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等法律法规、规范性文件以及《天津久日新材料股份有限公司募集
资金管理制度》的相关规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响
募集资金投资计划的正常进行，并且能够提高资金使用效率，符合公司和全体股
东的利益。保荐机构对公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项
无异议。
（以下无正文）
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