浙江交通科技股份有限公司
董事会审计委员会议事规则
(2025 年 10 月）
第一章 总则
第一条 为明确浙江交通科技股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会审计委员会的职责，规范工作程序，公司
董事会根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）
《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件和《公
司章程》的规定，特制订本议事规则。
第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规
设立的专门工作机构，主要负责公司内外部审计的沟通、监
督和核查工作。审计委员会对董事会负责，依照《公司章程》
和董事会授权履行职责，审计委员会的提案应当提交董事会
审议决定。
第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行
委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市
公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供
真实、准确、完整的财务报告。
第二章 人员构成
第四条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中任命，
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并由三至五名董事组成。审计委员会成员应当为不在公司担
任高级管理人员的董事，其中独立董事委员应当过半数。董
事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。
第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立
董事或三分之一以上全体董事提名，并由董事会选举产生。
审计委员会设召集人一名，由公司董事会指定独立董事中会
计专业人士担任。
审计委员会由召集人召集和主持。审计委员会召集人负
责召集和主持审计委员会会议。审计委员会召集人不能或者
拒绝履行职责时，由过半数的审计委员会成员共同推举一名
独立董事成员主持。
第六条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期
一致，可以连选连任。委员任期届满前，除非出现《公司法》
《公司章程》规定不得任职的情形，不得被无故解除职务。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动丧失审计委员会
委员资格。
第七条 审计委员会因委员辞职、免职或其他原因导致
人数低于规定人数的三分之二，或独立董事因提出辞职或者
被解除职务导致审计委员会中独立董事所占的比例不符合
本议事规则或者公司章程的规定，或者独立董事中欠缺会计
专业人士的，公司董事会应尽快增补新的委员人选。在新成
员就任前，原成员应当继续履行职责。
第八条 公司风控审计部（综合监督部）是审计委员会
的日常办事机构，为审计委员会提供支持，负责有关资料准
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备和内控制度执行情况反馈等。公司董事会办公室（战略发
展部）为审计委员会提供综合服务，负责日常工作联络、会
议组织等事宜。
风控审计部（综合监督部）在对公司业务活动、风险管
理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中，应当
接受审计委员会的监督指导。公司各内部机构或者职能部门、
控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司应当配合
内部审计机构依法履行职责，不得妨碍内部审计机构的工作。
第三章 职责权限
第九条 审计委员会的主要职责是：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部
审计机构；
（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部
审计的协调；
（三）审核公司的财务信息及其披露；
（四）监督及评估公司的内部控制；
（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；
（六）负责法律法规、《公司章程》及董事会授权的其
他事宜。
第十条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、
监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审
计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内
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部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事
务所；
（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计
估计变更或者重大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所
相关规定和《公司章程》规定的其他事项。
第十一条 审计委员会应当审阅上市公司的财务会计报
告，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，
重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关
注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错
报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。
审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的
建议审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不应受上市
公司主要股东、实际控制人或者董事、高级管理人员的不当
影响。
审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，
严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，
对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审
慎发表专业意见。
第十二条 董事会审计委员会监督及评估内部审计工作，
应当履行下列职责：
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；
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（二）审阅公司年度内部审计工作计划；
（三）督促公司内部审计计划的实施；
（四）指导内部审计机构的有效运作。公司内部审计机
构应当向审计委员会报告工作，内部审计机构提交给管理层
的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时
报送审计委员会；
（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现
的重大问题等；
（六）协调内部审计机构与会计师事务所、国家审计机
构等外部审计单位之间的关系。
第十三条 董事会审计委员会应当督导内部审计机构至
少每半年对下列事项进行一次检查，出具检查报告并提交审
计委员会。检查发现上市公司存在违法违规、运作不规范等
情形的，应当及时向深圳证券交易所报告：
（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券
投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对
外投资等重大事件的实施情况；
（二）公司大额资金往来以及与董事、高级管理人员、
控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。
审计委员会应当根据风控审计部（综合监督部）提交的
内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面
的评估意见，并向董事会报告。董事会或者审计委员会认为
公司内部控制存在重大缺陷或者重大风险的，或者保荐人、
会计师事务所指出公司内部控制有效性存在重大缺陷的，董
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事会应当及时向交易所报告并予以披露。公司应当在公告中
披露内部控制存在的重大缺陷或者重大风险、已经或者可能
导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。
董事会、审计委员会应当根据风控审计部（综合监督部）
出具的评价报告及相关材料，评价公司内部控制的建立和实
施情况，审议形成年度内部控制评价报告。
第十四条 审计委员会履行职责时，公司管理层及相关
部门须给予配合。
审计委员会发现公司经营情况异常，可以进行调查；必
要时，可以聘请中介机构协助工作，费用由公司承担。
第四章 会议的召开与通知
第十五条 审计委员会会议每季度至少召开一次，并可
根据工作需要不定期召开。审计委员会召集人或两名及以上
（含两名）委员提议可要求召开临时会议。
第十六条 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席
方可举行。
第十七条 审计委员会委员须亲自出席会议，也可以书
面委托其他委员代为出席会议并行使表决权。每位审计委员
会委员每次只能委托一名其他委员代为行使表决权，委托二
人或二人以上代为行使表决权的，该项委托无效。
审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员
代为出席会议的，视为未出席相关会议。审计委员会委员连
续两次不出席会议的，视为不能适当履行其职权。公司董事
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会可以撤销其委员职务。
第十八条 风控审计部（综合监督部）和董事会办公室
（战略发展部）可以列席审计委员会会议；公司非委员董事
受邀可以列席审计委员会会议；审计委员会认为必要时，可
以召集与会议议案有关的其他人员列席会议、介绍情况或发
表意见，但非审计委员会委员对议案没有表决权。
第十九条 审计委员会会议原则上采用现场会议形式，
在保证全体参会委员能够充分沟通并表达意见的前提下，必
要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。
第二十条 审计委员会会议应于会议召开前三日发出会
议通知，并提供相关资料和信息。因特殊原因需要紧急召开
会议的，可以不受前述通知方式和期限限制。会议通知应至
少包括以下内容：
（一）会议召开时间、地点；
（二）会议期限；
（三）会议需要讨论的议题和内容完整的议案；
（四）会议联系人及联系方式；
（五）会议通知的日期。
会议通知应以传真、电子邮件、电话及专人送达等方式
送达各位委员。采用电子邮件、电话等快捷通知方式时，若
自发出通知之日起二日内未接到书面异议，则视为被通知人
已收到会议通知。
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第五章 会议决议与记录
第二十一条 审计委员会委员每人享有一票表决权。会
议所作决议需经全体委员（包括未出席会议的委员）过半数
同意方为有效。
第二十二条 审计委员会会议表决方式为举手表决、投
票表决或通讯表决，表决后需签名确认。出席会议的委员应
本着认真负责的态度，对议案进行审议并充分表达个人意见；
委员对其个人的投票表决承担责任。
第二十三条 委员的表决意向分为赞成、反对和弃权。
与会委员应当从上述意向中选择其一，未做选择或者同时选
择两个以上意向的，会议主持人应当要求有关委员重新选择，
拒不选择的，视为弃权；中途离开会场不回而未做选择的，
视为弃权。委员在会议主持人宣布表决结果后或者规定的表
决时限结束后进行表决的，其表决情况不予统计。
第二十四条 会议记录应至少包括以下内容：
（一）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
（二）出席会议人员的姓名，受他人委托出席会议的应
特别注明；
（三）会议议程；
（四）委员发言要点；
（五）每一决议事项或议案的表决方式和结果（表决结
果应载明赞成、反对或弃权的票数）；
（六）其他应当在会议记录中说明和记载的事项。
第二十五条 审计委员会决议应当按规定制作会议记录。
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审计委员会会议记录应当真实、准确、完整，充分反映与会
人员对所审议事项提出的意见，出席会议的审计委员会成员
和记录人员应当在会议记录上签字。审计委员会会议记录应
当妥善保存。会议记录等相关档案由公司董事会办公室保存，
保存期限不少于十年。
第二十六条 委员及出席会议的人员对会议所议事项、
决议情况有保密义务，在尚未公开之前，不得擅自披露有关
信息。
第六章 附 则
第二十七条 本规则所称“以上”“内”，均含本数；
“过”“低于”，不含本数。
第二十八条 本议事规则未尽事宜或与本议事规则生效
后颁布的法律、法规规范性文件和《公司章程》的规定不一
致的，按法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执
行。
第二十九条 本议事规则由公司董事会负责解释和修订。
第三十条 本议事规则自公司董事会审议通过之日起生
效。公司此前制定的《董事会审计委员会议事规则》同时废
止。
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