浙江丰立智能科技股份有限公司
一、开展外汇套期保值业务的背景及目的
浙江丰立智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司在日常经营过程中涉
及大量贸易项下外汇资金收付的外币业务，为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率
大幅波动对生产经营造成不利影响，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。
二、开展外汇套期保值业务基本情况
（一）交易目的
公司及子公司在日常经营过程中涉及大量贸易项下外汇资金收付的外币业务，为
有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对生产经营造成不利影响，公司及
子公司拟开展外汇套期保值业务，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。公司
及子公司将以真实的业务为基础开展相关外汇套期保值业务，不进行投机和套利交易
。
（二）交易金额
公司增加开展外汇套期保值业务额度，本次增加后，公司及子公司在开展期限内
开展的外汇套期保值业务在任一交易日持有的最高合约价值由不超过5,000万人民币（
或其他等值外币）增加至不超过10,000万元人民币（或其他等值外币）。上述额度在
有效期内可循环滚动使用，任一时点的交易金额不超过授权的额度（含前述交易的收
益进行再交易的相关金额）。
（三）交易方式
公司及子公司的外汇套期保值业务将在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、
具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易。外汇套期保值业务仅限于
实际业务发生的结算币种，主要币种有美元、欧元等。公司及子公司进行外汇套期保
值业务包括但不限于远期业务、掉期业务、互换业务、期权业务、期货业务及其他外
汇衍生产品业务。
（四）交易期限及授权
上述额度的使用期限自本次董事会审议通过之日起至2026年6月29日。上述额度在
期限内可循环滚动使用，并授权公司董事长或董事长授权人员审核并签署日常外汇套
期保值业务方案及外汇套期保值业务相关合同及文件，不再上报董事会进行审批，不
再对单一金融机构、单一业务出具董事会决议；授权财务部门在额度范围内具体实施
。
（五）资金来源
自有资金或自筹资金，不涉及使用募集资金。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外
汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托
，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险
：
动导致金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
到期无法履约造成违约而带来的风险。
内控体系不完善造成的风险。
（二）风险控制措施
组织机构、业务流程、保密制度、风险管理等方面做出了明确规定。
应外汇套期保值业务经营资格的金融机构开展外汇套期保值业务。
严格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的
执行。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展外汇套期保值业务能够有效规避和防范外汇市场风险，防止
汇率大幅波动对公司生产经营造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财
务费用。
公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会
计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会
计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值
业务进行相应的会计处理。
五、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司及子公司开展的外汇套期保值以具体业务为依托，选择简单易用的外汇保值工
具，签订与实际外汇收支期限相匹配的合约，以规避汇率波动的不确定性、提升公司的
风险控制能力、增强公司生产经营的稳健性为目的，并对开展套期保值业务存在的风险
进行了全面分析，制定了有效的风险管控措施。公司内控制度完善，已制定《外汇衍生
品交易业务管理制度》，对公司开展套期保值业务做了具体规定。综上所述，公司开展
套期保值业务的风险可控，本次增加额度不影响公司的正常生产经营，具备可行性。
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