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一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—14 页
天健审〔2025〕16695 号
浙江松原汽车安全系统股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江松原汽车安全系统股份有限公司（以下简称松原安全
公司）管理层编制的截至 2025 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供松原安全公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不
得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为松原安全公司向不特定对象发行
可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
松原安全公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对松原安全公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，松原安全公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了松原安全公司截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年十月二十四日
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浙江松原汽车安全系统股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江松原汽车安全系统股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2014 号），本公司由主承销商国金证券股份有
限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的
方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,500 万股，发行价为每股人民币 13.47
元，共计募集资金 33,675.00 万元，坐扣承销和保荐费用 3,260.00 万元后的募集资金为
资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等
与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,286.57 万元后，公司本次募集资金净额为
由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕388 号）。
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江松原汽车安全系统股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2621 号），本公司由主承销商
中信建投证券股份有限公司采用向本公司原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含
原股东放弃优先配售部分）通过网上向社会公众投资者发行，发行认购金额不足 41,000.00
万元的部分由主承销商包销方式，向原股东配售及社会公众发行可转换公司债券 4,100,000
张，每张面值为人民币 100.00 元，共计募集资金 41,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用
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有限公司于 2024 年 8 月 7 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、
资信评级费、信息披露费及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用
情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》
（天健验〔2024〕
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放金额 月 30 日 备注
余额
首次公开
中国农业银行股份有 3960400104001
限公司余姚分行 6238
资金专户
小 计 30,415.00
中信银行股份有限公 8114701083602
已销户
司宁波余姚支行 908888 向不特定
中国农业银行股份有 3960400104001 对象发行
已销户
限公司余姚分行 9471 可转换公
招商银行股份有限公 5749039305100 司债券募
司宁波支行 01 集资金专
中信银行股份有限公 8114701082719 户
已销户
司宁波余姚支行 116666[注 3]
小 计 40,404.00
合 计 70,819.00
[注 1]本公司本次募集资金净额为人民币 28,128.43 万元，与募集资金专户初始存放金
额差额部分系尚未支付的发行费用，截至 2025 年 9 月 30 日，公司已经支付并置换
[注 2]本公司本次募集资金净额为人民币 40,210.89 万元，与募集资金专户初始存放金
额差额部分系尚未支付的发行费用，截至 2025 年 9 月 30 日，公司已经支付并置换
[注 3]银行账号 8114701082719116666 的募集资金专户为该项目实施主体的子公司松原
(安徽) 汽车安全系统有限公司账户
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1 和附件 2。
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三、前次募集资金变更情况
(一) 募集资金投资项目地点变更
经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，结合目前募集资金投资项目的进展情况、
行业的发展变化情况及公司发展战略规划的要求，公司将新增“年产 1,325 万条汽车安全带
总成生产项目”的实施地点，即在原实施地点的基础上，新增余姚市牟山镇新东吴村七里江
二期地块为募投项目实施地点。
截至本报告出具日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目不存在项
目地点变更情况。
(二) 募集资金投资项目变更
经公司第二届董事会第十六次会议和 2021 年第一次临时股东大会审议通过，为了更好
地落实公司发展战略，强化汽车被动安全系统产品系列的核心竞争力，公司根据目前经营发
展的实际情况，将在首次公开发行股票募集资金投资项目“年产 1,325 万条汽车安全带总成
生产项目”基础上，新增“年产 150 万套安全气囊生产项目”“测试中心扩建项目”。变更
募集资金 11,567.42 万元，占前次募集资金净额的比例为 41.12%。
经公司第三届董事会第三次会议和 2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司按“年
产 1,325 万条汽车安全带总成生产项目”和“年产 150 万套安全气囊生产项目”实际投入募
集资金金额调整各募投项目拟投入金额，并将“测试中心扩建项目”预计达到预定可使用状
态时间调整至 2023 年 12 月。调整募集资金额为 2,651.29 万元，占募集资金净额的比例为
经公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过，根据“测试
中心扩建项目”目前的实际进展情况，该项目采购的设备交付安装时间超出原定计划时间，
无法按原定计划在 2023 年 12 月达到预定可使用状态。公司拟对“测试中心扩建项目”达到
预定可使用状态的时间进行调整，将该项目达到预定可使用状态时间从 2023 年 12 月调整至
(1)根据公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过的
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《关于调整募投项目募集资金投资额及募投项目内部投资结构的议案》，对募投项目募集资
金投资额及募投项目内部投资结构进行调整。
募投项目募集资金投资额调整情况如下：
金额单位:人民币万元
调整前 调整后
项目名称 其中：拟投入 其中：拟投入募
投资总额 投资总额
募集资金金额 集资金金额
年产 1,330 万套汽车安全系统及
配套零部件项目（一期工程）
补充流动资金及偿还银行借款 12,300.00 12,300.00 12,300.00 12,300.00
合 计 47,747.59 41,000.00 47,747.59 40,210.89
募投项目内部投资结构具体调整如下：
金额单位:人民币万元
调整前 调整后
序号 具体项目 其中：拟投入募 其中：拟投入募
投资金额 投资金额
集资金金额 集资金金额
项目总投资 35,447.59 28,700.00 35,447.59 27,910.89
(2)根据公司 2024 年 10 月 25 日召开第三届董事会第二十八次会议审议通过的《关于
调整部分募投项目投资总额及变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，
结合市场需求变化情况以及公司的未来发展战略，公司原计划用于方向盘生产的生产车间用
途调整为气囊产品产业链生产车间，上述变更用途的募集资金总额 4,051.14 万元，占募集
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资金净额的比例为 10.07%，同时新增一栋自有资金建成的工业厂房用于本项目的气囊产品
的组装生产。变更后该项目不再包括“方向盘项目”建设内容，“方向盘产品”产能的布局，
包括实施地点、实施主体、实施方式将由公司根据在手订单及新项目开发情况另行统筹安排。
变更后，项目总投资由 35,447.59 万元调整为 36,074.59 万元，募集资金使用额 27,910.89
万元不变。上述议案已于 2024 年 11 月 14 日经“松原转债”2024 年第一次债券持有人会议
和 2024 年第二次临时股东大会审议通过。
募投项目内部投资结构具体调整如下：
金额单位：人民币万元
调整前 调整后
序号 具体项目 其中：拟投入募 其中：拟投入募
投资金额 投资金额
集资金金额 集资金金额
项目总投资 35,447.59 27,910.89 36,074.59 27,910.89
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺的差异情况
金额单位：人民币万元
募集后承诺 实际投资金
差额 差异原因
融资情况 项目名称 投资金额 额
A B C=A-B
年产 1,325 万条
首次公开发
汽车安全带总成 19,118.92 19,118.92
行股票
生产项目
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年产 150 万套安
全气囊生产项目
测试中心扩建项 公司募集资金存
目 放产生的利息
小 计 28,414.80 28,464.21 -49.41
年 产 1330 万 套
汽车安全系统及 公司募集资金存
向不特定对 配套零部件项目 放产生的利息
象发行可转 （一期工程）
换公司债券 补充流动资金及 公司募集资金存
偿还银行借款 放产生的利息
小 计 40,210.89 40,246.37 -35.48
合 计 68,625.69 68,710.58 -84.89
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 3 和附件 4。对照表中实现效益的
计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司首次公开发行股票募集资金投资项目测试中心扩建项目效益因反映在公司整体经
济效益中，故无法单独核算。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于 20%（含 20%）以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用
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集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 17,000 万元（含 17,000 万元）的
部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第六次会议审议通过之日起
不超过 12 个月。保荐机构出具了《国金证券股份有限公司关于浙江松原汽车安全系统股份
有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。公司已于 2021 年 10 月 9
日归还至募集资金专户。
集资金进行现金管理的公告》，同意公司拟使用额度不超过人民币 9,000 万元（含 9,000
万元）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要
求、期限不超过 12 个月的产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存
款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司 2020 年第二次临时股东大会
审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。保荐机构出具了
《国金证券股份有限公司关于浙江松原汽车安全系统股份有限公司使用部分闲置募集资金
进行现金管理的核查意见》。现金管理有效期内，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理
金额为 36,000.00 万元，已累计赎回 36,000.00 万元。
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 17,000 万元（含 17,000 万元）
的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十五次会议审议通过之
日起不超过 12 个月。保荐机构出具了《国金证券股份有限公司关于浙江松原汽车安全系统
股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。公司已分别于 2022
年 4 月 8 日、2022 年 5 月 18 日、2022 年 6 月 14 日、2022 年 7 月 25 日、2022 年 8 月 17
日、2022 年 9 月 29 日和 2022 年 10 月 8 日累计归还 17,000 万元至募集资金专户。
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 1,800 万元（含 1,800 万元）的部分
闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第三届董事会第八次会议审议通过之日起不超
过 12 个月。保荐机构出具了《中信建投证券股份有限公司关于浙江松原汽车安全系统股份
有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。公司已分别于 2023 年 7
月 7 日、2023 年 12 月 19 日和 2023 年 12 月 20 日累计归还 1,800 万元至募集资金专户。
截至本报告出具日，公司向不特定对象发行可转换公司债券不存在使用闲置募集资金暂
时补充流动资金情况。
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