盛屯矿业集团股份有限公司
对外投资管理制度
第一章 总 则
第一条 为了加强盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公
司”）对外投资的管理，规范本公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障本
公司对外投资的保值、增值，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司
法》）、《上海证券交易所股票上市规则》、国家其他有关法律法规规定及《盛
屯矿业集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合本公司具体
情况制定本制度。
第二条 本制度所称对外投资是指本公司对外进行的投资行为。即本公司将
货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商
标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。
第三条 建立本制度旨在建立有效的管理机制，对本公司在组织资源、资产、
投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全
性，提高本公司的盈利能力和抗风险能力。
第四条 对外投资的原则：
（一）遵循国家法律法规；
（二）符合公司的发展战略,围绕公司主营业务开展；
（三）规模适度，量力而行；
（四）效益优先。
第二章 对外投资管理的组织机构
第五条 公司股东会、董事会、投资委员会为公司对外投资的决策机构，各
自在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。
第六条 战略投资部门为领导机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的
分析和研究，为决策提供建议。
第七条 战略投资部门组织成立的新项目发展小组，主要负责对新的投资项
目进行信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提出投资建议。
第八条 公司董事长为对外投资实施的主要责任人，负责对新项目实施的人、
财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整
建议等，以利于董事会及股东会及时对投资作出修订。董事长可组织成立项目实
施小组，负责对外投资项目的任务执行和具体实施。公司可建立项目实施小组的
问责机制，对项目实施小组的工作情况进行跟进和考核。
第九条 公司财务部为对外投资的财务管理部门，负责对对外投资项目进行
投资效益评估合理性的复核、筹措资金、出资等。
第十条 公司法务部负责对对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章
程等的法律审核。
第三章 对外投资的审批权限
第十一条 本公司应严格按照《公司章程》规定的权限履行对外投资的审批
程序。
第十二条 当公司拟投资、收购或出售资产在以下标准范围内时，由公司投
资委员会批准；超出以下标准之一时，由公司董事会批准并及时披露：
（一）对外投资涉及的交易资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者
为准）不超过上市公司最近一期经审计总资产的 10%；
（二）对外投资涉及的交易成交金额（包括承担的债务和费用）不超过上市
公司最近一期经审计净资产的 10%；
（三）对外投资涉及的交易产生的利润不超过上市公司最近一个会计年度经
审计净利润的 10%；
（四）对外投资涉及的交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业
收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入不超过 10%；
（五）对外投资涉及的交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利
润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润不超过 10%。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第十三条 当公司拟投资、收购或出售资产符合以下标准之一时，应当提交
股东会审议并及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占上市公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审
计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；
（四）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以
上，且绝对金额超过 500 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司
最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最
近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
第十四条 当公司拟投资、收购或出售资产符合以下情形之一时，可以免于
提交股东会审议：
（一）公司发生受赠现金资产、获得债务减免等不涉及对价支付、不附有任
何义务的交易；
（二）公司发生的交易仅达到本制度第十三条第（四）项或者第（六）项标
准，且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于 0.05 元的。
第十五条 公司对外投资划分为战略投资和财务投资两大类：
（一）财务投资主要指：公司为获得财务收益而购入并持有资产，包括持有
各种股权、股票、债券、基金等。
（二）战略投资主要指：公司为实现公司战略、维持或扩大经营而进行的投
资，包括股权投资、债券投资和其他投资。
公司战略投资类型：
（三）公司进行财务和战略投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、
可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，按照本公司发
布的投资管理规定，应按权限逐层进行审批。
第四章 对外投资的决策及资产管理
第一节 财务投资
第十六条 本公司财务投资程序：
（一）本公司财务部定期编制资金流量状况表；
（二）由本公司董事长指定的有关部门或人员根据证券市场上各种证券的情
况和其他投资对象的盈利能力编报财务投资计划；
（三）财务投资计划按审批权限履行审批程序后实施。
第十七条 本公司财务部按照财务投资类别、数量、单价、应计利息、购进
日期等项目及时登记该项投资，并进行相关账务处理。
第十八条 涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度。即至少要由两
名以上人员共同控制，且投资对象的操盘人员与资金、财务管理人员相分离，相
互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何投资资产的存入或取出，必须详细
记录。
第十九条 本公司购入的短期有价证券必须在购入当日记入本公司名下。
第二十条 本公司财务部负责定期与证券营业部核对证券投资资金的使用及
结存情况。
第二十一条 本公司财务部应将投资收到的利息、股利及时入账。
第二十二条 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不
良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面
合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
第二十三条 公司董事会应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，
出现异常情况时应要求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避
免或减少公司损失。
第二节 战略投资
第二十四条 本公司对外战略投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目
增资：
（一）新项目投资是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行的投资；
（二）已有项目增资是指原有的投资项目根据经营的需要，需在原批准投资
额的基础上增加投资的活动。
第二十五条 对外战略投资程序：
（一）战略投资部门对投资项目进行初步评估，向投资委员会提出投资建议；
（二）新项目发展小组对其提出的适时投资项目，应组织本公司相关人员组
建工作小组，对项目进行研究分析并编制报告上报相应的投资决策机构（股东会、
董事会或投资委员会）；
（三）相应的投资决策机构（股东会、董事会或投资委员会）根据相关权限
履行审批程序；
（四）已批准实施的对外投资项目，应由战略投资部门负责具体实施，包括
投资相关合同或协议的签订、投资款拨付、投资标的备案变更及生产建设等；
（五）本公司经营管理层负责监督项目的运作及其经营管理。
第二十六条 对外战略投资协议签订后，本公司协同相关方面办理出资、工
商登记、税务登记、银行开户等工作。
第二十七条 实施对外投资项目，必须获得相关的授权批准文件，并附有经
审批的对外投资方案和其他相关资料。
第二十八条 本公司的对外投资实行预算管理，投资预算在执行过程中，可
根据实际情况的变化合理调整，投资预算方案必须经相关领导批准。
第二十九条 战略投资项目应与被投资方签订投资合同或协议，战略投资合
同或协议必须经本公司法务部或聘请的法律顾问进行审核，并经授权的决策机构
批准后方可对外正式签署。本公司应授权具体部门和人员，按战略投资合同或协
议规定投入现金、实物或无形资产，投入实物必须办理实物交接手续，并经实物
使用和管理部门同意。
第三十条 在签订投资合同或协议之前，不得支付投资款或办理投资资产的
移交；投资完成后，应取得被投资方出具的投资证明或其他有效凭据。
第三十一条 本公司经营管理层应向董事会及时汇报投资进展情况。当投资
条件发生重大变化，可能影响投资效益时，应及时提出对投资项目暂停或调整计
划等建议，并按审批程序重新报请相应决策机构审议。
第三十二条 对于重大投资项目可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析
论证。
第三十三条 有关部门应指定专人进行战略投资日常管理，其职责范围包括：
（一）监控被投资单位的经营和财务状况，及时向本公司主管领导汇报被投
资单位的情况；
（二）监督被投资单位的利润分配、股利支付情况，维护本公司的合法权益；
（三）向本公司有关领导和职能部门定期提供投资分析报告。对被投资单位
拥有控制权的，投资分析报告应包括被投资单位的会计报表和审计报告。
第三十四条 对外战略投资的转让与收回
（一）出现或发生下列情况之一时，本公司可以收回对外投资；
（二）出现或发生下列情况之一时，本公司可以转让对外战略投资：
投资转让应严格按照《公司法》和被投资公司的章程有关转让投资的规定办
理。
（三）对外战略投资转让应由本公司战略投资部会同相关部门提出投资转
让申请，报本公司相关决策机构批准。在处置对外投资之前，必须对拟处置对外
投资项目进行分析、论证、充分说明处置的理由和直接、间接的经济及其他后果，
然后提交有权批准处置对外投资的机构或人员进行审批，批准处置对外投资的权
限与批准实施对外投资的权限相同。
处置对外投资的行为必须符合国家有关法律法规的规定。
（四）对外战略投资收回和转让时，相关责任人员必须尽职尽责，认真做好
投资收回和转让中的资产评估等项工作，防止本公司资产流失。
第五章 对外投资的人事管理
第三十五条 本公司对外投资的合资公司，应根据投资协议等约定对合资公
司派出经法定程序选举产生的董事，参与和影响合资公司的运营决策。
第三十六条 对于对外投资的控股公司，本公司应派出经法定程序选举产生
的董事、董事长，并派出相应的经营管理人员(包括但不限于财务总监)，对控股
公司的运营、决策起决定性作用。
第三十七条 派出人员应按照《公司法》和被投资公司的章程的规定切实履
行职责，在被投公司的经营管理活动中维护公司利益，实现本公司投资的保值、
增值。
第三十八条 本公司委派出任被投资公司董事的有关人员，应通过参加董事
会会议等形式，获取更多的投资单位的信息，及时向本公司汇报被投资单位的情
况。派出人员每年应与本公司签订责任书，接受本公司下达的考核指标，并向本
公司提交年度述职报告,接受公司的检查。
第六章 对外投资的财务管理及审计
第三十九条 财务部门应对本公司的对外投资活动进行完整的会计记录，进
行详尽的会计核算，按每一个投资项目分别设立明细账簿，详细记录相关资料。
对外投资的会计核算方法应符合会计准则和会计制度的规定。
第四十条 对外投资的财务管理由本公司财务部负责，财务部根据分析和管
理的需要，取得被投资单位的财务报告，以便对被投资单位的财务状况和投资回
报状况进行分析，维护本公司权益，确保本公司利益不受损害。
第四十一条 本公司应于期末对财务投资进行全面检查。必要时，本公司应
根据谨慎性原则，合理地预计各项财务投资可能发生的损失并按会计制度的规定
计提减值准备。
第四十二条 本公司对外投资后，应按照会计制度的要求进行会计核算。必
要时，本公司应按会计制度的规定计提减值准备。
第四十三条 本公司的控股子公司的会计核算和财务管理中所采用的会计政
策及会计估计变更等应遵循本公司的财务会计制度及其有关规定。
第四十四条 本公司的控股子公司应每月向本公司财务部报送财务会计报
表，并按照本公司编制合并报表和对外披露会计信息的要求，及时报送会计报表
和提供会计资料。
第四十五条 本公司可向控股子公司委派财务总监，财务总监对其任职公司
财务状况的真实性、合法性进行监督。
第四十六条 本公司对控股子公司进行定期或专项审计。
第四十七条 对于本公司所拥有的投资资产，应由内部审计人员或不参与投
资业务的其他人员进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检查其是否为本公
司所拥有，并将盘点记录与账面记录相互核对以确认账实的一致性。
第七章 重大事项报告及信息披露
第四十八条 本公司对外投资应严格按照《公司法》、《上海证券交易所股
票上市规则》和中国证券监督管理委员会的有关规定等法律、法规及《公司章程》、
《盛屯矿业集团股份有限公司信息披露管理制度》有关规定，履行信息披露义务。
本公司的控股子公司应执行本公司的有关规定，履行信息披露的基本义务。
第四十九条 本公司的控股子公司对以下重大事项应当及时报告本公司董事
会：
（一）收购、出售资产行为；
（二）重大诉讼、仲裁事项；
（三）重要合同(对外担保、借贷、委托经营、受托经营、委托理财、赠予、
承包、租赁等)的订立、变更和终止；
（四）大额银行退票；
（五）重大经营性或非经营性亏损；
（六）遭受重大损失；
（七）重大行政处罚；
（八）《上海证券交易所股票上市规则》规定的其他事项。
第五十条 本公司的控股子公司应当明确信息披露责任人及责任部门，并将
相应的通讯联络方式向本公司董事会秘书办公室备案。
第八章 附 则
第五十一条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规
定执行。
第五十二条 本制度由公司董事会负责解释。
第五十三条 本制度自股东会审议通过之日起生效。
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