核查意见
华泰联合证券有限责任公司
关于广东广康生化科技股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作
为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”或“公司”）首次公
开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业
务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关
规定，对广康生化本次拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行了审
慎尽职调查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东广康生化科技股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1008 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股 1,850.00 万股,每股发行价格为 42.45 元/股，募集资金总额为
人民币 785,325,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币
通合伙）对公司本次发行募集资金的到位情况进行了审验，并于 2023 年 6 月 20
日出具了《验资报告》（XYZH/2023SZAA6B0294）。公司已对募集资金采取了
专户存储，且公司已与保荐人、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协
议。
二、募集资金投资项目情况
《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
说明书》披露的原募投项目情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
核查意见
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
合计 72,005.00 69,118.78 -
注：“优康精化”全称为“广东优康精细化工有限公司”，系公司全资子公司。
公司分别于 2023 年 10 月 30 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监
事会第九次会议，于 2023 年 11 月 15 日召开 2023 年第七次临时股东大会，审议
通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与
内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议
案》，同意公司对原募投项目“年产 4,500 吨特殊化学品建设项目”进行变更和
调整,详见公司于 2023 年 10 月 31 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部
投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的公告》
（公
告编号：2023-048）。变更后的募投项目概况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
合计 75,246.00 69,736.57 -
注：“晟康化工”全称为“湖北晟康化工有限公司”，系公司全资子公司，下同。
公司分别于 2025 年 4 月 16 日召开第三届董事会第二十六次（2024 年度）
会议、第三届监事会第十七次（2024 年度）会议，于 2025 年 5 月 8 日召开 2024
年度股东大会，审议通过《关于募集资金投资项目实施内容、投资金额、结构与
进度调整的议案》，同意公司对原募投项目之“年产 3,500 吨特种化学品建设项
目”的实施内容、投资金额、结构与进度进行调整，并相应调整募投项目名称为
“年产 5,500 吨特种化学品建设项目”。具体内容请见公司于 2025 年 4 月 18 日
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于募集资金投资项目实施内容、
投资金额、结构与进度调整的公告》（公告编号：2025-017）。
变更后的募投项目概况如下：
核查意见
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
合计 75,265.00 69,736.57 -
三、募集资金使用情况与闲置原因
（一）募集资金使用情况
截至 2025 年 9 月 30 日，公司募集资金的使用和结余情况具体如下：
单位：元
项目 金额
置换前期由自筹资金支付的发行费 7,278,897.23
使用暂时闲置募集资金进行现金管理理财收益 15,845,573.64
手续费及账户管理费 17,900.45
永久补充流动资金 80,482,165.41
截至 2025 年 9 月 30 日募集资金余额 515,588,197.84
注：上表“补充流动资金”总额 80,482,165.41 元，包括：根据《广东广康生化科技股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的本次公开发行股票募集资
金投资项目及募集资金使用计划的补充流动资金 80,000,000.00 元；本次募集资金补充流动
资金 80,000,000.00 元滋生的利息收入 303,230.67 元；主管税务机关直接在公司流动资金银
行结算户扣缴的本次发行募集资金应缴纳的印花税 174,341.42 元；本次公开发行费用节余
（二）部分募集资金暂时闲置原因
由于募投项目建设需要一定周期，资金需要逐步投入，因而导致部分募集资
金暂时闲置。
四、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于 2023 年 11 月 20 日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会
第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在保证募投项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，
核查意见
使用部分闲置募集资金不超过人民币 10,000.00 万元（含本数）暂时补充流动资
金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金
专户。详见公司于 2023 年 11 月 20 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
（公告编号：2023-059）。
的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
公司于 2024 年 10 月 24 日召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充
流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金
使用计划正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金人民币 10,000.00 万元并继
续用于暂时补充流动资金，使用期限为自原到期之日即 2024 年 11 月 20 日起延
长 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。具体内容请见公司于 2024 年 10 月
并继续用于暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-039）。
截至本公告披露日，公司前期用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币
资金期间，主要用于日常经营开支、支付供应商货款等。公司已就上述资金归还
情况及时告知公司的保荐人及保荐代表人。具体内容请见公司于 2025 年 10 月
资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2025-049）。
五、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
根据公司业务拓展情况，结合公司所处行业上下游现状，公司对流动资金的
需求仍然较大。鉴于公司募投项目建设需要一定周期，资金需要逐步投入，部分
募集资金存在暂时闲置的情况。为满足公司日常经营的资金需求，提高闲置募集
资金使用效率、降低财务成本，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证
募集资金投资项目正常进行的前提下，根据《上市公司募集资金监管规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和
《广东广康生化科技股份有限公司募集资金专项存放及使用管理制度》等相关规
定，公司拟使用部分闲置募集资金不超过 10,000.00 万元人民币（含本数）暂时
补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归
核查意见
还至公司募集资金专户。
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，将通过公司既有的募集
资金专项账户（开户行：广东顺德农村商业银行股份有限公司英德支行；账号：
存储与管理，不会用于存放非募集资金或其他用途。
按同期一年期银行贷款基准利率 3.00%计算，本次以部分闲置募集资金暂时
补充流动资金，预计最高可节约财务费用 300.00 万元/年。
六、其他说明
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务
相关的生产经营使用，不会变相改变募集资金用途，不会影响募集资金投资项目
的正常进行，补充流动资金的时间不会超过 12 个月，不会将闲置募集资金直接
或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资。若募集资金投资项目实际实
施进度超出预期，公司将及时归还资金至募集资金专户，以确保募集资金投资项
目的正常进行。
七、审议程序
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项
目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过
过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事
项，已经公司董事会审议通过，无需提交公司股东会审议，履行了必要的审议程
序。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于与主营业务相关的经营
活动，不存在变相改变募集资金投资项目和损害股东利益的情形，不会影响募集
资金投资计划的正常进行，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求。
核查意见
本保荐人对公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。
（以下无正文）
核查意见
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广东广康生化科技股份有限
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
张新星 胡轶聪
华泰联合证券有限责任公司
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