浙江物产环保能源股份有限公司
信息披露管理办法
（2025 年 10 月修订）
第一章 总 则
第一条 为提高浙江物产环保能源股份有限公司（以下简称 “公司”）信
息披露工作质量和规范信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法
权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人
民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）《上市公司信息披露管理办法》（以下简称“《管理办
法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》和《浙
江物产环保能源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，
制定本办法。
第二条 除非文中另有所指，本办法所称信息是指可能影响投资者决策或对
公司证券及其衍生品种交易的价格产生较大影响的信息（即股价敏感信息），以
及相关法律法规和公司上市地证券监管规则要求披露的其他信息。
信息披露是指在规定的时间内、在指定的媒体上、以规定的方式向社会公众
公布前述信息，并按规定及时报送公司上市地证券监管部门。
第三条 本办法所称信息披露义务人是指公司及其董事、高级管理人员、股
东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、
单位及相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定
的其他承担信息披露义务的主体。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第四条 公司应当严格按照法律法规、部门规章、规范性文件等规定的信息
披露的内容和格式要求，及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准
确、完整、简明清晰、通俗易懂、不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司及其他信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提
前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公
开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要
求公司及其他信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第五条 公司信息披露事务部门为公司证券投资部，证券投资部向董事会秘
书负责；董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露工作主要负
责人，负责组织和协调信息披露事务，办理公司信息对外公布等相关事宜。
公司董事和董事会、高级管理人员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，
并为董事会秘书和信息披露事务部门履行职责提供工作便利。
第六条 公司及公司董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证
信息披露内容的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。公司发生的或与之有
关的事件没有达到本办法规定的披露标准，或者本办法没有具体规定，但上海证
券交易所或公司董事会认为该事件对本公司股票及其衍生品种交易价格可能产
生较大影响的，公司应当按照本办法的规定及时披露相关信息。
第七条 除依法需要披露的信息之外，公司及其他信息披露义务人可以自愿
披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相
冲突，不得误导投资者。
公司及其他信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性
信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性
披露。
公司及其他信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及
其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第八条 公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管理人员等相关
方作出公开承诺的，应当及时披露并全面履行。
第九条 公司及相关信息披露义务人披露的信息应当客观、使用明确、贴切
的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大
等性质的词句，不得有误导性陈述。公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经
营和财务状况等信息时，应当合理、谨慎、客观。
第十条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按规定分阶段披露进展
情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定为由不予披露。
已披露的事项发生重大变化，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较
大影响的，公司及相关信息披露义务人应当及时披露进展公告。
第十一条 公司信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集
说明书、上市公告书、收购报告书等。
第十二条 公司依法披露的信息，应当在上海证券交易所的网站和符合中国
证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、上海证券交易所，供社
会公众查阅。
公司信息披露文件的全文应当在上海证券交易所的网站和符合中国证监会
规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的
摘要应当在上海证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替
应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第十三条 公司及相关信息披露义务人不得通过股东会、投资者说明会、分
析师会议、路演、接受投资者调研、接受媒体采访等形式，向任何单位和个人提
供公司尚未披露的重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、
媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大信息，但应当在下一交易
时段开始前披露相关公告。
公司董事和高级管理人员应当遵守并促使公司遵守前述规定。
第十四条 公司及相关信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备
查文件报送证监局。
第十五条 信息披露文件应当采用中文文本。
第十六条 公开披露文件涉及财务会计、法律、资产评估等事项的，应当由
具符合《证券法》规定的会计师事务所、律师事务所和资产评估机构等专业性中
介机构审查验证，并出具意见。
第十七条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保
密商务信息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，
可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能
侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第十八条 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下
列情形之一的，应当及时披露，并说明将该信息认定为商业秘密的主要理由、内
部审核程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖上市公司股票情况等：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第十九条 公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信
息涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项
（以下统称国家秘密），依法豁免披露。
公司及相关信息披露义务人应当切实履行保守国家秘密的义务，不得通过信
息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘密，不得
以信息涉密为名进行业务宣传。
第二十条 控股子公司发生收购或出售资产、关联交易等本办法规定的相关
重大事项，视同公司发生的重大事项，应当按照本办法规定进行信息披露。公司
的参股公司发生重大事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响
的，或者按照上述事项交易标的的有关金额指标乘以参股比例后，适用本办法相
关规定。
第二十一条 公司发生的或者与之有关的事项没有达到本办法规定的披
露标准，或者本办法没有具体规定，但该事项对公司股票及其衍生品种交易价格
可能产生较大影响的，公司应当参照本办法及时披露。
第三章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
第二十二条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告。凡是对
投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公
司应当审计：
（一）拟依据半年度财务数据进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损
的；
（二）中国证监会或者上海证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
第二十三条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期报
告应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，编制完成并披露。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的
原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第二十四条公司应当向上海证券交易所预约定期报告的披露时间，按照上海
证券交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间的，应当至
少提前五个交易日向上海证券交易所提出书面申请，陈述变更理由，并明确变更
后的披露时间。
第二十五条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总
数，公司前10大股东持股情况；
（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第二十六条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情
况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十七条 公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来
发展产生重大不利影响的风险因素。
公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关的行业信息和公司
的经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业竞争
力的信息，便于投资者合理决策。
第二十八条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议
通过的定期报告不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审
计委员会全体委员过半数同意后提交董事会审议。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的
编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否
能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当
在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会委员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者
有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不
予披露的，董事、高级管理人员可以直接申请披露。
董事、高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定
期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第二十九条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时
进行业绩预告。
第三十条 公司应当在定期报告经董事会审议后及时向上海证券交易所
报送，并提交下列文件：
（一）年度报告全文及其摘要、中期报告全文及其摘要；
（二）审计报告（如适用）；
（三）董事会决议；
（四）董事、高级管理人员书面确认意见；
（五）按上海证券交易所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（六）上海证券交易所要求的其他文件。
第三十一条 在定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司
证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数
据。
第三十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司应
当按照中国证监会相关规定，在报送定期报告的同时，向上海证券交易所提交下
列文件并披露：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，包括董事会及其审
计委员会对该事项的意见以及所依据的材料；
（二）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；
（三）中国证监会和上海证券交易所要求的其他文件。
第三十三条 年度报告、中期报告的格式及编制规则，按照中国证监会和
上海证券交易所的相关规定执行。
第二节 临时报告
第三十四条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章、规范性
文件和《上市规则》等其他相关规定披露的除定期报告以外的公告。
第三十五条 除法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本办法另有规
定外，公司在股东会结束后及时将股东会决议公告文稿、会议决议和法律意见书
报送上海证券交易所，经上海证券交易所审核后在指定报纸刊登决议公告。
第三十六条 除法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本办法另有规
定外，公司召开董事会会议，应当在会议结束后 2 个交易日内将董事会决议报送
上海证券交易所备案。
公司董事会决议涉及需要经股东会表决的事项和有关收购、出售资产、关联
交易以及其他重大事项的，公司应当及时披露。涉及其他上海证券交易所认为有
必要披露的其他事项的，公司也应当及时披露。
第三十七条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出
现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事
处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者
受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪
违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作
安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违
规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第三十八条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册
地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第三十九条 公司应当在最先发生的下列任一时点，及时履行重大事件的
信息披露义务：
（一）董事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或协议时；
（三）董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。
重大事项尚处于筹划阶段，在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公
司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第四十条 当出现、发生或者即将发生可能对公司股票及其衍生品种的
交易价格产生较大影响的情形或者事件时，负有报告义务的责任人应当按照公司
规定立即履行内部报告程序；董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并
敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
第四十一条 公司按照本办法第三十七条规定履行信息披露义务时，应当
按照《上市规则》规定的披露要求和上海证券交易所制定的相关格式指引予以公
告。在编制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当严格按要求公告既有事实，
待相关事实发生后，再按照《上市规则》和相关格式指引的要求披露完整的公告。
第四十二条 公司按照本办法第三十七条规定履行信息披露义务后，还应
当按照以下规定持续披露有关重大事件的进展情况：
（一）董事会或股东会就已披露的重大事件作出决议的，应当及时披露决议
情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或协议的，应当及
时披露意向书或协议的主要内容；
上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更、或者被解除、终止的，
应当及时披露变更、或者被解除、终止的情况和原因；
（三）已披露的重大事件获得有关部门批准或被否决的，应当及时披露批准
或否决情况；
（四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披露逾期付款的原
因和相关付款安排；
（五）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有
关交付或过户事宜。
超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时披露
未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日公告一次
进展情况，直至完成交付或过户；
（六）已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较
大影响的进展或变化的，应当及时披露进展或变化情况、可能产生的影响。
第四十三条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为
导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当
依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第四十四条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒
体关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
必要时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否
存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露
工作。
第四十五条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上海证券交易
所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的
影响因素，并及时披露。
第四十六条 公司在规定时间无法按规定披露重大事项的详细情况的，可
以先披露提示性公告说明该重大事项的基本情况，解释未能按要求披露的原因，
并承诺在 2 个交易日内披露符合要求的公告。
第三节 应披露的交易
第四十七条 公司发生的交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的10%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占上市公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000
万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；
（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产
的10％以上，且绝对金额超过1000万元；
（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，
且绝对金额超过100万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第四十八条 前条所称“交易”包括除公司日常经营活动之外发生的下列
类型的事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）转让或者受让研发项目；
（十）签订许可使用协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）
（十二）上海证券交易所认定的其他交易。
第四十九条 公司与同一交易方同时发生本办法第四十八条第（二）项至
第（四）项以外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉
及指标中较高者计算披露标准。
第五十条 公司购买或者出售股权的，应当按照公司所持标的公司股权
变动比例计算相关财务指标适用本办法第四十七条规定。
交易导致公司合并报表范围发生变更的，应当将该股权所对应的标的公司的
相关财务指标作为计算基础，适用本办法第四十七条规定。
因租入或者租出资产、委托或者受托管理资产和业务等，导致公司合并报表
范围发生变更的，参照适用前款规定。
第五十一条 公司发生交易达到本办法第四十七条规定的标准，交易对方
以非现金资产作为交易对价或者抵偿上市公司债务的，应当参照《上市规则》规
定披露涉及资产的审计报告或者评估报告。
第五十二条 公司购买或出售交易标的少数股权，因公司在交易前后均无
法对交易标的形成控制、共同控制或重大影响等客观原因，导致确实无法对交易
标的最近一年又一期财务会计报告进行审计的，可以在披露相关情况后免于按照
《上市规则》规定披露审计报告，中国证监会或上海证券交易所另有规定的除外。
第五十三条 公司发生“财务资助”交易事项，除应当经全体董事的过半
数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时
披露。
财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东会
审议：
（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；
（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；
（三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产
的10%；
（四）上海证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，且该控股子公司其他股东中
不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，可以免于适用前两款规定。
第五十四条 公司发生“提供担保”交易事项，除应当经全体董事的过半
数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时
披露。
担保事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东会审议：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；
（二）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计
净资产50%以后提供的任何担保；
（三）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计
总资产30%以后提供的任何担保；
（四）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计
总资产30%的担保；
（五）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
（七）上海证券交易所或者公司章程规定的其他担保。
公司股东会审议前款第（四）项担保时，应当经出席会议的股东所持表决权
的三分之二以上通过。
第五十五条 对于达到披露标准的担保，公司还应当在出现以下情形之一
时及时披露：
（一）被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第五十六条 公司进行委托理财，因交易频次和时效要求等原因难以对每
次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、额度及期限等进行合
理预计，以额度计算占净资产的比例，适用本办法第四十七条的规定。
相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
第五十七条 公司租入或租出资产的，应当以约定的全部租赁费用或者租
赁收入适用本办法第四十七条的规定
第五十八条 公司直接或者间接放弃对控股子公司或者控制的其他主体的
优先购买或者认缴出资等权利，导致合并报表范围发生变更的，应当以放弃金额
与该主体的相关财务指标，适用本办法第四十七条的规定。
公司放弃权利未导致公司合并报表范围发生变更，但相比于未放弃权利，所
拥有该主体权益的比例下降的，应当以放弃金额与按权益变动比例计算的相关财
务指标，适用本办法第四十七条的规定。
公司部分放弃权利的，还应当以前两款规定的金额和指标与实际受让或者出
资金额，适用本办法第四十七条的规定。
第五十九条 公司进行“提供担保”、“提供财务资助”、“委托理财”
等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续
务的，不再纳入相关的累计计算范围。
除前款规定外，公司发生“购买或者出售资产”交易，不论交易标的是否相
关，若所涉及的资产总额或者成交金额在连续 12 个月内经累计计算超过公司最
近一期经审计总资产 30%的，除应当披露并参照《上市规则》进行审计或者评估
外，还应当提交股东会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通
过。
第六十条 公司发生的交易按照本办法的规定适用连续 12 个月累计计算
原则时，达到本办法规定的披露标准的，可以仅将本次交易事项按照上海证券交
易所相关要求披露，并在公告中说明前期累计未达到披露标准的交易事项；达到
应当提交股东会审议标准的，可以仅将本次交易事项提交股东会审议，并在公告
中说明前期未履行股东会审议程序的交易事项。
公司已按照规定披露、股东会审议的，不再纳入对应的累计计算范围。公司
已披露但未履行股东会审议程序的交易事项，仍应当纳入相应累计计算范围以确
定应当履行的审议程序。
第六十一条 公司发生交易，相关安排涉及未来可能支付或者收取对价等
有条件确定金额的，应当以可能支付或收取的最高金额作为成交金额，适用本办
法第四十七条的规定。
第六十二条 公司分期实施本办法第四十八条规定的交易的，应当以协议
约定的全部金额为标准适用本办法第四十七条的规定。
第六十三条 公司发生交易，在期限届满后与原交易对方续签合约、进行
展期的，应当按照本办法规定重新履行审议程序和披露义务。
第六十四条 公司应当根据交易类型，按照上海证券交易所相关规定披露
交易的相关信息，包括交易对方、交易标的、交易协议的主要内容、交易定价及
依据、有关部门审批文件（如有）、中介机构意见（如适用）等。
第六十五条 公司应当根据交易事项的类型，披露下述所有适用其交易的
有关内容：
（一）交易概述和交易各方是否存在关联关系的说明；对于按照累计计算原
则达到标准的交易，还应当简要介绍各单项交易情况和累计情况；
（二）交易对方的基本情况；
（三）交易标的的基本情况，包括标的的名称、账面值、评估值、运营情况、
有关资产是否存在抵押、质押或者其他第三人权利、是否存在涉及有关资产的重
大争议、诉讼或仲裁事项，是否存在查封、冻结等司法措施；
交易标的为股权的，还应当说明该股权对应的公司的基本情况和最近一年又
一期经审计的资产总额、负债总额、净资产、营业收入和净利润等财务数据；
出售控股子公司股权导致公司合并报表范围变更的，还应当说明公司是否存
在为该子公司提供担保、委托该子公司理财，以及该子公司占用公司资金等方面
的情况；如存在，应当披露前述事项涉及的金额、对公司的影响和解决措施；
（四）交易协议的主要内容，包括成交金额、支付方式（如现金、股权、资
产置换等）、支付期限或分期付款的安排、协议的生效条件、生效时间以及有效
期限等；交易协议有任何形式的附加或保留条款，应当予以特别说明；
交易需经股东会或有权部门批准的，还应当说明需履行的合法程序及其进展
情况；
（五）交易定价依据、支出款项的资金来源；
（六）交易标的的交付状态、交付和过户时间；
（七）公司预计从交易中获得的利益（包括潜在利益），以及交易对公司本
期和未来财务状况和经营成果的影响；
（八）关于交易对方履约能力的分析；
（九）交易涉及的人员安置、土地租赁、债务重组等情况；
（十）关于交易完成后可能产生关联交易情况的说明；
（十一）关于交易完成后可能产生同业竞争及相关应对措施的说明；
（十二）中介机构及其意见；
（十三）上海证券交易所要求的有助于说明交易实质的其他内容。
第六十六条 公司与合并范围内的控股子公司、控制的其他主体发生的或
者上述控股子公司、控制的其他主体之间发生的交易，除另有规定外，免于按照
本办法规定披露和履行相应程序。
第六十七条 公司与关联自然人发生的交易金额（包括承担的债务和费用）
在 30 万元以上的关联交易，应当及时披露。
公司与关联法人（或其他组织）发生的交易金额（包括承担的债务和费用）
在 300 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易，
应当及时披露。
第六十八条 公司披露的关联交易公告应当包括以下内容：
（一） 交易概述及交易标的的基本情况；
（二） 独立董事的事前认可情况和发表的独立意见；
（三） 董事会表决情况（如适用）；
（四） 交易各方的关联关系说明和关联人基本情况；
（五） 交易的定价政策及定价依据，包括成交价格与交易标的账面值、评
估值以及明确、公允的市场价格之间的关系以及因交易标的特殊而需要说明的与
定价有关的其他特定事项；
若成交价格与账面值、评估值或市场价格差异较大的，应当说明原因。如交
易有失公允的，还应当披露本次关联交易所产生的利益转移方向；
（六） 交易协议的主要内容，包括交易价格、交易结算方式、关联人在交
易中所占权益的性质和比重，协议生效条件、生效时间、履行期限等；
（七） 交易目的及对公司的影响，包括进行此次关联交易的必要性和真实
意图，对本期和未来财务状况和经营成果的影响等；
（八） 当年年初至公告日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额；
（九） 中国证监会和上海证券交易所要求的其他内容。
第六十九条 公司在连续 12 个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计
算的原则，分别适用本办法第六十六条的规定：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行的相同交易类别下标的相关的交易。
上述同一关联人，包括与该关联人受同一主体控制，或者相互存在股权控制
关系的其他关联人。
第七十条 公司与关联人之间进行委托理财的，如因交易频次和时效要
求等原因难以对每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、投
资额度及期限等进行合理预计，以额度作为计算标准，适用本办法第六十六条规
定。
相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
第七十一条 公司与关联人进行与日常经营相关的关联交易事项，应当按
照下述规定进行披露并履行相应审议程序：
（一）已经公司股东会或者董事会审议通过且正在执行的日常关联交易协
议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在年度报告和半年度
报告中按要求披露各协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协
议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新
修订或者续签的日常关联交易协议，根据协议涉及的总交易金额提交董事会或者
股东会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东会审议。
（二）对于首次发生的日常关联交易，公司应当根据协议涉及的总交易金额，
履行审议程序并及时披露；协议没有具体总交易金额的，应当提交股东会审议；
如果协议在履行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，按照本
款前述规定处理；。
（三）公司可以按类别合理预计当年度日常关联交易金额，履行审议程序并
披露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；
（四）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易的实际
履行情况；
（五）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过3年的，应当每3年重
新履行相关审议程序和披露义务。
第七十二条 公司与关联人发生的以下交易，可以免于按照关联交易的方
式审议和披露：
（一）公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易，包括受赠
现金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等；
（二）关联人向公司提供资金，利率水平不高于贷款市场报价利率，且公司
无需提供担保；
（三）一方以现金方式认购另一方向不特定对象发行的股票、可转换公司债
券或者其他衍生品种、公开发行公司债券（含企业债券）；
（四）一方作为承销团成员承销另一方向不特定对象发行的股票、可转换公
司债券或者其他衍生品种、公开发行公司债券（含企业债券）；
（五）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或报酬；
（六）一方参与另一方公开招标、拍卖等，但是招标、拍卖等难以形成公允
价格的除外；
（七）公司按与非关联人同等交易条件，向《上市规则》第6.3.3条第三款第
（二）项至第（四）项规定的关联自然人提供产品和服务；
（八）关联交易定价为国家规定；
（九）上海证券交易所认定的其他情况。
第四节 应披露的其他重大事件
第七十三条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
（一）涉案金额超过 1000 万元，并且占公司最近一期经审计净资产绝对值
（二）涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告无效
的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，可能对公司股票
及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司也应当及时披露。
第七十四条 公司发生重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计
算的原则，经累计计算达到本办法第七十三条标准的，适用第七十三条规定。
已经按照第七十三条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第七十五条 公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积金转增股本
方案后，及时披露方案的具体内容，并说明该等方案是否符合公司章程规定的利
润分配政策和公司已披露的股东回报规划等。
第七十六条 出现以下情况之一的，公司应当及时报告并公告：
（一） 股票交易发生异常波动；
（二） 出现可能对公司的股票及其衍生品种交易价格或者对投资者的投资
决策产生较大影响的传闻。
第四章 信息披露程序
第七十七条 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件
的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。
除按规定可以编制、审阅信息披露文件的证券公司、证券服务机构外，公司
不得委托其他公司或者机构代为编制或者审阅信息披露文件。公司不得向证券公
司、证券服务机构以外的公司或者机构咨询信息披露文件的编制、公告等事项。
第七十八条 定期报告的编制、审议、披露程序：
（一）公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制
定期报告草案，提请董事会审议；
（二）审计委员会应当对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体委员
过半数通过后提交董事会审议；
（三）董事会秘书负责送达董事审阅；
（四）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第七十九条 临时报告的编制、审核、通报、披露程序：
（一） 临时报告由证券投资部负责草拟，董事会秘书负责审核；
（二） 涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按
《公司章程》及相关规定，分别提请公司董事会、股东会审议；经审议通过后，
由董事会秘书负责信息披露；
（三） 临时报告应当及时通报董事、高级管理人员。
第八十条 重大信息的报告、传递、审核、披露程序：
（一） 董事、高级管理人员获悉的重大信息应当第一时间报告董事长并同
时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关信
息披露工作；各部门和下属公司负责人应当第一时间（指：主要报告人获知应报
告信息 12 小时内）向董事会秘书报告与本部门、下属公司相关的重大信息；对
外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应当知会董事会
秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署
后立即报送董事会秘书和证券投资部。
（二） 董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务
的，应立即组织起草信息披露文件初稿交董事长审定；需履行审批程序的，应尽
快提交董事会、股东会审议。
（三） 董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交上海证券交易所审核，
并在审核通过后在指定媒体上公开披露。
上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，
董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第八十一条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一） 证券投资部制定信息披露文件；
（二） 董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；
（三） 董事会秘书将信息披露文件报送上海证券交易所审核登记，并将相
关公告文稿和备查文件报送当地证监局，同时备置于公司住所供社会公众查询；
（四） 在中国证监会制定媒体上进行公告；
（五） 证券投资部对信息披露文件及公告进行归档保管。
信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、高级管理人员，未经董事
会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息。
第八十二条 公司及相关信息披露义务人应对内刊、网站、宣传资料等进
行严格管理，防止在上述资料中泄露未公开重大信息。在公司互联网上发布信息
时，应经董事会秘书审批；遇有不适合发布的信息时，董事会秘书有权制止。
第八十三条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，因特殊情况确实
需要向对方提供未公开重大信息，公司应要求对方签署保密协议，保证不对外泄
露有关信息，并承诺在有关信息公告前不买卖公司股票。
第八十四条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研
等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通，不
得提供内幕信息。
第八十五条 公司与调研机构及个人进行直接沟通的，除应邀参加证券公
司研究所等机构举办的投资策略分析会等情形外，还应当要求调研机构及个人出
具单位证明和身份证等资料，并要求与其签署承诺书。承诺书至少应包括以下内
容：
（一）承诺不打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人员
以外的人员进行沟通或问询；
（二）承诺不泄露无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重
大信息买卖或建议他人买卖公司证券；
（三）承诺在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件中不使用未公开
重大信息，除非公司同时披露该信息；
（四）承诺在投资价值分析报告等研究报告中涉及盈利预测和股价预测的，
注明资料来源，不使用主观臆断、缺乏事实根据的资料；
（五）承诺投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件在对外发布或使用
前通知公司；
（六）明确违反承诺的责任。
第八十六条 公司应认真核查本办法第八十五条所述投资价值分析报告等
研究报告、新闻稿等文件，发现其中存在错误、误导性记载的，应要求其改正；
拒不改正的，公司应及时对外公告进行说明；发现其中涉及未公开重大信息的，
应立即报告证券交易所并公告，同时要求调研机构及个人在公司正式公告前不得
对外泄露该信息，并明确告知其在此期间不得买卖或建议他人买卖公司证券。
第八十七条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公
司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的
资料。
第八十八条 审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职
责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，
应当进行调查并提出处理建议。
第八十九条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务
方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第九十条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应
予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实
情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计委员会会议和高级管理人
员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文
件。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。
第九十一条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公
司董事会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或
者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第九十二条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发
行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第九十三条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动
人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。
公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各
方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信
息披露义务。
第九十四条 通过接受委托或信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者
实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第九十五条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提
供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、
谎报。
第九十六条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会
计师事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务
所陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露时说
明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第九十七条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载
的有关公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或
澄清公告。
第九十八条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告
公司董事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门
报告。如有必要，由董事会秘书组织证券投资部起草相关文件，提交董事长审定
后，向证券监管部门进行回复。
报送报告应当及时通报董事、高级管理人员。
第九十九条 公司应当加强宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文件中
泄露公司重大信息，公司宣传文件对外发布前应当经董事会秘书书面同意。
第五章 信息披露的保密措施
第一百条 信息知情人对本办法第三章所列的公司信息没有公告前，对
其知晓的信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也不
得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证
券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。前述知
情人员系指：
(一) 公司的董事、高级管理人员；
(二) 公司控股股东、实际控制人及其董事、高级管理人员；
(三) 由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
(四) 公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；
(五) 法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第一百〇一条 公司董事会应与信息知情人签署保密协议，约定对其了解和
掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披
露。
第一百〇二条 董事长、总经理为公司保密工作的第一责任人，副总经理及
其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下属控股子
公司负责人为各部门、下属控股子公司保密工作第一责任人。公司董事会应与上
述第一责任人签署责任书。
第一百〇三条 公司其他部门向外界披露的信息应从公司信息披露的角度考
虑，必须是已经公开过的信息或是不会对公司股票价格产生影响的信息；如是未
曾公开过的可能会对公司股票价格会产生影响的信息则必须在公司公开披露后
才能对外引用，不得早于公司在中国证监会指定信息披露的报刊或网站上披露的
时间。
第一百〇四条 有关尚未披露的重大信息难以保密，或者已经泄露，或者公
司证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息
予以披露。
第一百〇五条 获悉保密信息的知情人员不履行保密义务致使保密信息提前
泄露并因此给公司造成损失的，相关责任人员应对公司承担赔偿责任；其因泄露
保密信息而取得的收益应归公司所有。
第一百〇六条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、其他关联人等不得擅
自披露公司的信息，若因擅自披露公司信息所造成的损失、责任，相关人员必须
承担，公司保留追究其责任的权利。
第六章 信息披露文件的档案管理与查阅
第一百〇七条 公司证券投资部负责公司信息披露相关文件、资料的档案管
理，董事会秘书是第一责任人，公司证券事务代表具体负责档案管理事务。
第一百〇八条 公司信息披露文件及公告，以及董事、高级管理人员、各部
门和下属控股子公司履行信息披露职责的相关文件和资料，证券投资部应当予以
妥善保管。
第一百〇九条 公司信息披露相关文件、资料的查阅，经董事会秘书批准后，
由证券投资部负责提供。
第七章 财务管理和会计核算内部控制
第一百一十条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内
部控制制度的相关规定，防止财务信息的泄露。
第一百一十一条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财
务管理和会计核算进行内部审计监督，并定期向董事会审计委员会报告监督情况，
具体程序及监督流程按公司内部审计制度规定执行。
公司、分公司、下属子公司的财务人员应对内部审计工作予以支持配合，提
供相应的财务数据和有关财务资料。
第一百一十二条 内部审计的工作人员对于在内部审计过程中接触到的公
司（分公司、下属子公司）财务信息及本办法规定的其他重大信息，在该等信息
未公开披露前应承担保密责任。
内部审计工作人员未遵守前款规定的保密义务致使公司遭受损失的，应向公
司承担赔偿责任；其因泄密而所得收益由董事会没收并归公司所有。
第八章 公司各部门及子公司的信息披露事务管理和报告
第一百一十三条 公司各部门和下属子公司负责人为本部门（本公司）信
息披露事务管理和报告的第一责任人。
各部门和下属子公司应当对照本办法的要求，根据部门职责及子公司业务情
况，制定重大事项报告的执行细则，报公司证券投资部备案。
第一百一十四条 公司各部门和下属子公司应指派专人负责本部门（本公
司）的相关信息披露文件、资料的管理，并及时向董事会秘书及证券投资部报告
与本部门（本公司）相关的信息。
第一百一十五条 公司控股子公司发生本办法第四十七条规定的重大事件，
可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当按照本办法规
定履行信息披露义务。公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格
产生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第一百一十六条 公司控股子公司及参股公司发生本办法第四十七条规定
的重大事件，公司委派或推荐的在控股子公司或参股公司中担任董事或其他负责
人的人员应按照本办法的要求向公司董事会秘书报告，公司董事会秘书负责根据
本办法规定组织信息披露。
第一百一十七条 董事会秘书和证券投资部向各部门和下属子公司收集相
关信息时，各部门和下属子公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
第九章 收到证券监管部门相关文件的报告
第一百一十八条 公司董事会秘书及证券投资部收到下列文件，应第一时间
向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会
秘书及时将收到的文件向所有董事、高级管理人员通报：
（一）包括但不限于监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、
指引、通知等相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上的处分的决定性文件；
（三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等。
第一百一十九条 董事会秘书按照本办法相关规定对监管部门问询函等函
件及相关问题应及时回复、报告。
第十章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一百二十条 由于公司董事、高级管理人员的失职，导致信息披露违规，
给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、直至解
除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第一百二十一条 公司各部门、各控股子公司和参股公司发生需要进行信息
披露事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披
露不及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘
书有权建议董事会对相关责任人给予行政及经济处罚；但并不能因此免除公司董
事、高级管理人员的责任。
第一百二十二条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、上
海证券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度
及其实施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律
处分。
第一百二十三条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》的相关规定进
行处罚。
第一百二十四条 公司对上述违反信息披露规定人员的责任追究、处分、处
罚情况及时向证监局和上海证券交易所报告。
第十一章 附 则
第一百二十五条 本办法下列用语的含义：
(一) 第一时间，是指与应披露信息有关事项发生的当日。
(二) 及时，是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。
(三) 本办法所称“以上”、“超过”都含本数。
第一百二十六条 持有公司 5％以上股份的股东、实际控制人出现与公司有
关的重大信息，其信息披露相关事务管理参照本办法相关规定。
第一百二十七条 本办法未尽事宜，按有关法律、行政法规和规范性文件及
《公司章程》的规定执行。
本办法的任何条款，与届时有效的法律、法规、规范性文件及《公司章程》
的规定相抵触时，以届时有效的法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定
为准。
第一百二十八条 本办法由公司董事会负责解释。
第一百二十九条 本办法自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。
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