龙佰集团股份有限公司
银行间债券市场发行债务融资工具信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为严格遵守中国人民银行、中国银行间市场交易商协会（以下简称
“交易商协会”）关于银行间债券市场非金融企业发行债务融资工具的要求和规
定，确保债务工具投资人的合法权益，规范龙佰集团股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”）的信息披露工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》及交易
商协会发布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》，结合
本公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称信息是指可能影响债务工具投资人决策或对公司偿债
能力产生较大影响的信息以及相关管理机构、法律法规要求披露的其他信息。
信息披露是指在规定的时间内、在指定的媒体上、以规定的方式向社会公众
公布，并送达交易商协会的一种行为，是公司须持续履行的责任和义务。
第三条 本公司按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规
则》的规定建立健全信息披露事务管理制度，真实、准确、完整、及时地披露信
息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第二章 信息披露事务管理部门及其负责人的职责
第四条 公司董事会负责公司信息披露制度的实施，常设机构为董事会办公
室，履行以下相关职责：
（一）负责公司信息披露事务管理，准备交易商协会要求的信息披露文件，
保证公司信息披露程序符合交易商协会的有关规则和要求；
（二）负责与交易商协会的联系，反馈协会对所披露信息的审核意见或要求，
组织信息披露相关当事人的回复工作；
（三）负责汇总各部门和子公司的重大事项报告，收集相关资料，将应予披
露的信息报告董事会；
（四）负责完成信息披露的申请和对外发布工作，并通过文件、网络等方式
及时在公司内部传递；
（五）负责公司信息披露文件和资料的管理，妥善记录和保管董事和高级管
理人员履职情况；
（六）负责起草有关信息披露事务的管理制度、工作流程等；
（七）组织对公司董事、高级管理人员等进行信息披露的业务培训。
第五条 信息披露机构负责人职责
（一）董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的
信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
（二）董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、董事会各专门委员会和
高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事
宜的所有文件。
（三）董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。公司披露的信息
应当以董事会公告的形式发布。董事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得
对外发布公司未披露信息。
第六条 公司应当设置并披露信息披露事务负责人。信息披露事务负责人负
责组织和协调债券信息披露相关工作，接收投资者问询，维护投资者关系。发行
人信息披露事务负责人发生变更的，公司应当及时披露。公司信息披露事务负责
人信息如下：
姓名：王旭东
职务：董事、副总裁、董事会秘书
联系地址：焦作市中站区冯封办事处
电话：0391-3126666
传真：0391-3126111
电子邮箱：002601@lomonbillions.com
第三章 信息披露对象及标准
第七条 公司信息披露应当满足相关法律法规和交易商协会规定的最低披
露要求。公司信息披露的时间应当不晚于公司按照境内外监管机构、市场自律组
织、证券交易场所要求，或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。
债券同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外披露的信息，
应当在境内同时披露。公司按规定须进行信息披露的主要事项包括：
（一）发行前信息披露：公司发行债务融资工具，应当根据相关规定于发行
前披露以下文件：公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；募集说
明书；信用评级报告（如有）；受托管理协议（如有）；法律意见书；交易商协会
要求的其他文件。定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
（二）发行结果信息披露：公司应当在不晚于债务融资工具交易流通首日披
露发行结果。公告内容包括但不限于当期债券的实际发行规模、期限、价格等信
息。
（三）持续性信息披露：定期报告和临时报告。
第八条 定期报告
（一）凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当在定期报告中
披露。
（二）公司应当在每个会计年度结束之日后 4 个月内披露上一年年度报告。
年度报告应当包含报告期内公司主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的
财务报表、附注以及其他必要信息。
（三）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日后 2 个月内披露半年度报
告。
（四）公司应当在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束后的 1 个月内披露季
度财务报表，第一季度财务报表的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间。
（五）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流
量表。编制合并财务报表的公司，除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财
务报表。
（六）公司定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，比照定向注
册发行关于财务信息披露的要求披露定期报告。
（七）第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间。
公司无法按时披露定期报告的，应当于本条规定的披露截止时间前，披露未
按期披露定期报告的说明文件，内容包括但不限于未按期披露的原因、预计披露
时间等情况。公司披露前款说明文件的，不代表豁免定期报告的信息披露义务。
第九条 临时报告
（一）公司发生可能影响偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露，前款
重大事项包括但不限于：
经营外部条件发生重大变化等；
重大投资行为、重大资产重组；
过上年末净资产的 10%；
末净资产的 20%；
政监管措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
大合同；
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
（二）公司应当在出现以下情形之日后 2 个工作日内，履行前款规定的重大
事项的信息披露义务：
重大事项出现泄露或市场传闻的，公司应当在出现该情形之日后 2 个工作日
内履行前款规定的重大事项的信息披露义务。
已披露的重大事项出现重大进展或变化的，公司应当在进展或变化发生之日
后 2 个工作日内披露进展或者变化情况及可能产生的影响。
第十条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行变更的，应披
露变更公告和变更后的信息披露文件。
第十一条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审计的财务信息的，应
当同时披露更正公告及更正后的财务信息。涉及经审计财务信息的，公司应当聘
请会计师事务所进行全面审计或对更正事项进行专项鉴证，并在更正公告披露之
日后 30 个工作日内披露专项鉴证报告及更正后的财务信息；如更正事项对经审
计的财务报表具有广泛性影响，或者该事项导致公司相关年度盈亏性质发生改变，
应当聘请会计师事务所对更正后的财务信息进行全面审计，并在更正公告披露之
日后 30 个工作日内披露审计报告及经审计的财务信息。
第十二条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应当按照规定和约定履行
必要变更程序，并至少于募集资金使用前 5 个工作日披露拟变更后的募集资金用
途。
第十三条 公司变更信息披露事务负责人的，应当在变更之日后 2 个工作日
内披露变更情况及接任人员；对于未在信息披露事务负责人变更后确定并披露接
任人员的，视为由法定代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员
之日后 2 个工作日内披露。
第十四条 债券附发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款等特殊条款
的，公司应当按照相关规定和发行文件约定及时披露相关条款触发和执行情况。
第十五条 债券存续期内，应当按照监管机构、市场自律组织、证券交易场
所等具体时间要求，披露本金、利息兑付安排情况的公告。
第十六条 债券偿付存在较大不确定性的，公司应当及时披露付息或兑付存
在较大不确定性的风险提示公告。
第十七条 债券未按照约定按期足额支付利息或兑付本金的，公司应在当日
披露未按期足额付息或兑付的公告。
第四章 信息披露流程
第十八条 定期报告的编制、审核和披露流程
（一）定期报告的编制
公司董事会办公室会同公司财务部制订出定期报告编制和披露工作时间表，
组织公司相关职能部门按照监管机构的规定编制定期报告初稿。
（二）定期报告的审核
公司董事会办公室对定期报告初稿进行审核，各相关部门按照审核意见补充、
更新资料。董事会办公室修改初稿，并报公司董事会审议。公司董事和高级管理
人员对定期报告的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述
理由和发表意见，并予以披露。
（三）定期报告的披露
公司应当将定期报告等信息披露文件载于交易商协会认可的网站。
第十九条 临时报告的编制、审核和披露流程
（一）重大信息的收集和内部报告
公司发生可能影响债务工具偿还能力的重大事项时，董事会办公室应当及时
向相关各方了解情况，收集信息，并及时报告董事长。董事长接到报告后，根据
授权自行决定或向董事会报告形成意见，并敦促董事会办公室组织临时报告的披
露工作。
（二）临时报告的编制
董事会办公室根据实际情况可制订出临时报告编制和披露时间表，组织编制
临时报告。
（三）临时报告的审核
公司披露的重大报告须经公司董事会的批准，按照《公司章程》及议事规则
的规定履行相应的审核批准程序后进行信息披露。
（四）临时报告的披露
公司应当及时将临时报告信息披露文件载于交易商协会认可的网站。
第五章 董事和董事会、高级管理人员等在信息披露中的职责
第二十条 公司董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，关注信息
披露文件的编制，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。
第二十一条 公司董事会应对公司信息披露制度实施情况进行年度评估，并
在公司年度报告内部控制部分中披露评估意见。公司董事应当了解并持续关注公
司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事项及影响，
主动调查、获取决策所需要的资料。
第二十二条 公司董事会审计委员会对公司董事及高级管理人员履行信息
披露职责的行为进行监督，并关注公司信息披露情况。若发现公司信息披露存在
违法违规的，应进行调查并提出处理建议。
第二十三条 公司董事和董事会以及高级管理人员在知悉重大事项发生时，
应当立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事会或其他有权决
策机构报告，并敦促负责信息披露事务的主要责任人组织重大事项的披露工作。
第六章 未公开信息的传递、审核、披露流程
第二十四条 在本制度下应公开披露而尚未公开披露的信息为未公开信息。
公司董事和董事会、高级管理人员和公司各部门及下属公司负责人应当在最先发
生的以下任一时点，向董事会办公室报告与本公司、本部门、下属公司相关的未
公开信息：
（一）董事会或者其他有权决策机构就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时；
（四）收到相关主管部门决定或通知时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司董事和董事会、高级管理
人员和公司各部门及下属公司负责人也应当及时向董事会办公室报告相关事项
的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻。
第二十五条 公司董事、高级管理人员不得向其他单位提供未公开重大信息。
董事、高级管理人员知悉未公开信息时，应当立即向董事会报告，董事长在接到
报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织进行信息披露。
第二十六条 董事会秘书收到公司各部门及下属公司负责人报告的或者董
事长通知的未公开信息后，应进行审核，经审核后，根据法律法规、交易商协会
规定确认应予披露的，应组织起草公告文稿，依法依规进行披露。
第七章 未公开信息的保密
第二十七条 知情人对非公开信息的保密
本制度所指的内幕信息知情人包括：
于公司的会计师、律师、投资银行等；
（二）未公开信息知情人保密责任：
以任何形式对外泄漏公司有关信息。
该信息的知情者控制在最小范围内。
情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律行政法规制度或损
害公司利益的，公司可以向交易商协会申请豁免披露或履行相关义务。
第八章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第二十八条 建立健全财务管理和会计核算制度体系。根据财政部《企业会
计准则》《中华人民共和国会计法》等法律法规规定，制定本公司的财务、会计
制度，依法编制公司的财务会计报告，依法接受国家审计监督。
第二十九条 建立有效的会计核算监控制度，对公司各项业务确保按照会计
核算办法核算，确保会计数据的真实、准确，确保会计信息披露的真实性、完整
性和及时性。
第三十条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务管理和
会计核算进行内部审计监督，具体程序及监督流程按公司相关规定执行。
第九章 子公司信息披露制度
第三十一条 子公司的负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促本子公
司严格执行信息披露管理和报告制度，确保本子公司发生的应予披露的重大信息
及时通报给公司信息披露事务管理部门。本子公司应当指定专人作为指定联络人，
负责与信息披露管理部门的联络工作。
第三十二条 公司各子公司按公司信息披露要求所提供的经营、财务等信息
应按公司信息披露事务管理制度履行相应的审批手续、确保信息的真实性、准确
性和完整性。
第十章 与投资者、中介服务机构、媒体等信息沟通制度
第三十三条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经董事会秘书同
意，任何人不得进行投资者关系活动。
第三十四条 董事会办公室负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等
工作，投资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、
内容等。
第三十五条 投资者、中介服务机构、媒体等特定对象到公司现场参观、座
谈沟通前，实行预约制度，由公司董事会秘书统筹安排，并指派专人陪同、接待，
合理、妥善地安排参观过程，并由专人回答问题、记录沟通内容。
第三十六条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等
形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通，不得
提供未公开信息。
第三十七条 公司发现特定对象相关稿件中涉及公司未公开重大信息的，应
立即报告交易商协会并公告，同时要求其在公司正式公告前不得泄漏该信息。
第十一章 档案管理
第三十八条 信息披露相关文件、资料的档案管理
（一）公司信息披露文件的档案管理实行书面文档与电子文档相结合的方式。
（二）董事会指定专人负责信息披露文件的档案管理工作，包括收集、整理
和保管信息披露的正式文本、有关审核意见及相关备查文件、保管董事及高级管
理人员履行职责的记录、办理档案的查询和调阅等，并根据本公司档案管理制度
的规定将档案及时移交至公司档案室。
第十二章 信息披露的相关罚则
第三十九条 公司信息披露义务人违反相关法律法规或相关监管机构监管
规则及本制度有关信息披露义务的规定，给公司造成严重影响或损失的，公司有
权视情节轻重追究其责任，包括但不限于对责任人给予批评、警告、免解除职务、
解除劳动合同等处分。
第十三章 附则
第四十条 本制度由公司董事会负责解释。
第四十一条 本制度未尽事宜或与颁布的法律、行政法规或其他有关规范性
文件的规定冲突的，以法律、行政法规、其他有关规范性文件的规定为准。
第四十二条 本制度经董事会审议通过后施行。
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