山东宝莫生物化工股份有限公司
关联交易管理制度
（2025 年 10 月修订草案）
第一章 总则
第一条 为了规范山东宝莫生物化工股份有限公司（以下简称“公司”）的
关联交易行为，保证公司与关联方之间所发生的交易符合公平、公开、公正的原
则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《中华
人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》
（以下简称“《规范运作》”）、
《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件及
《山东宝莫生物化工股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的规定，制
定本制度。
第二章 关联交易和关联人界定
第二条 本制度所指关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联人之
间发生的转移资源或者义务的事项，包括：
（一）购买资产；
（二）出售资产；
（三）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（四）提供财务资助（含委托贷款等）；
（五）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（六）租入或者租出资产；
（七）委托或者受托管理资产和业务；
（八）赠与或者受赠资产；
（九）债权或者债务重组；
（十）转让或者受让研发项目；
（十一）签订许可协议；
（十二）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十三）购买原材料、燃料、动力；
（十四）销售产品、商品；
（十五）提供或者接受劳务；
（十六）委托或者受托销售；
（十七）存贷款业务；
（十八）与关联人共同投资；
（十九）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
第三条 本制度所指关联人包括关联法人（或者其他组织）、关联自然人。
第四条 具有以下情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人（或者
其他组织）：
（一）直接或间接地控制公司的法人（或者其他组织）；
（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司及其控
股子公司以外的法人（或者其他组织）；
（三）持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；
（四）由公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双
方的独立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人（或者其
他组织）；
（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的
其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或者其他组
织。
第五条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（一）直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人；
（二）公司董事、高级管理人员；
（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事、高级管理
人员；
（四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
父母、年满十八周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、配偶的
兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的
其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。
第六条 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在第
四条、第五条所述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联人。
第三章 关联交易决策权限与审议程序
第七条 公司关联交易的审批权限依据《公司章程》及《总经理工作细则》
执行。
第八条 公司关联交易审议前应对议案是否属于关联交易做出合理判断；若
议案涉及金额达到董事会或股东会审批权限的，应提交公司董事会或股东会审议
批准后方可实施。应当披露的关联交易，经公司全体独立董事过半数同意后，提
交董事会审议。
第九条 公司与关联方之间发生的关联交易所涉及之商品或劳务的交易价
格的定价依据和定价方法：
（一）关联交易活动应遵循商业原则，关联交易的价格主要遵循市场价格的
原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合
采用成本加成定价的，按照协议价定价；
（二）交易双方根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，并在相关的关
联交易协议中予以明确；
（三）市场价：不偏离市场独立第三方的价格或收费标准；
（四）成本加成价：在交易的商品或劳务的成本基础上加一定的合理利润确
定交易价格及费率；
（五）协议价：由关联交易双方协商确定价格及费率。公司必须取得或要求
关联方提供确定交易价格的合法、有效的依据，作为签订该关联交易的价格依据。
第四章 关联交易回避表决的规定
第十条 公司与关联方签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的回避措施：
（一）任何个人只能代表一方签署协议；
（二）关联方不得以任何方式干预公司的决定。
第十一条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不
得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，
董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数
不足三人的，上市公司应当将该交易提交股东会审议。
前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
（一）交易对方；
（二）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者
该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的；
（三）拥有交易对方的直接或间接控制权的；
（四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员;
（五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关
系密切的家庭成员；
（六）中国证监会、深圳证券交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商
业判断可能受到影响的董事。
第十二条 关联董事未就关联事项按上述程序进行关联信息披露或回避，董
事会有权撤销有关该关联交易事项的一切决议。
第十三条 股东会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：
（一）交易对方；
（二）拥有交易对方直接或间接控制权的；
（三）被交易对方直接或间接控制的；
（四）与交易对方受同一法人（或者其他组织）或自然人直接或间接控制的；
（五）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人（或者
其他组织）、该交易对方直接或者间接控制的法人（或者其他组织）任职；
（六）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其
他协议而使其表决权受到限制或影响的；
（七）交易对方及其直接、间接控制人的关系密切的家庭成员；
（八）中国证监会或深圳证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的股
东。
第十四条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东、实际控制人及
其一致行动人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明，公
司证券部门应做好登记管理。
第十五条 公司董事、高级管理人员及各责任单位相关工作人员发生以下失
职或违反本制度规定的行为，致使公司在关联交易审批、关联方占用、信息披露
等方面违规给公司造成不良影响或损失的，公司将根据相关规定并视情节轻重，
给予责任人相应处分。相关行为包括但不限于：
（一）未按照本制度规定的程序及时办理关联关系和关联交易的申报、审核、
披露或相关后续事宜的；或者未能以审慎原则识别和处理各项交易的；
（二）刻意隐瞒或协助他人刻意隐瞒关联关系的；
（三）其他给公司造成不良影响或损失的违规或失职行为。
第五章 附则
第十六条 在本规则中，“以上”、“以下”包括本数，“过”不含本数。
第十七条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章
程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的
规定为准。
第十八条 本制度由公司董事会负责解释并修订。
第十九条 本制度经公司股东会审议批准后生效。
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