南京高科股份有限公司
银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度
（2025年9月修订）
第一章 总 则
第一条 为规范南京高科股份有限公司（以下简称“公司”)在银行间债券市场
发行债务融资工具的信息披露行为,保护投资者合法权益,根据中国人民银行发布
的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》《公司信用类债券信息
披露管理办法》、中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)发布的《银
行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（2023年修订）及相关法
律法规,并结合公司具体情况,制定本制度。
第二条 公司债务融资工具发行及存续期的信息披露适用本制度。法律法规
或交易商协会另有规定的，从其规定。
第三条 信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
信息披露语言应简洁、平实和明确，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁
性的词句。
第四条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行变更或更正的，
应披露变更公告和变更或更正后的信息披露文件。已披露的原文件应在信息披露
渠道予以保留，公司不得对其进行更改或替换。
第五条 除依本制度需要披露的信息之外，公司可以自愿披露与投资者作出
价值判断和投资决策有关的信息，但应符合法律法规及本规则相关要求，以事实
为基础，不得误导投资者。
第二章 公司信息披露
第一节 一般规定
第六条 公司应当及时、公平地履行信息披露义务，公司及其全体董事、高
级管理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证信息披露内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司的董事和高级管理人员或履行同等职责的人员无法保证发行文件和定
期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在发行文件和定期报
告中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事和高级管理人
员可以提供能够证明其身份的证明材料，并向交易商协会申请披露对发行文件或
定期报告的相关异议。公司控股股东、实际控制人应当诚实守信、勤勉尽责，配
合企业履行信息披露义务。
第二节 发行的信息披露
第七条 公司发行债务融资工具，应当根据相关规定于发行前披露以下文件：
（一）公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告（如有）；
（四）受托管理协议（如有）；
（五）法律意见书；
（六）交易商协会要求的其他文件。
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第八条 公司应当在募集说明书显著位置作如下提示：
“本企业发行本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协
会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价，也不表明对债务融资工具的投
资风险做出了任何判断。凡欲认购本期债务融资工具的投资者，请认真阅读本募
集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进
行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。”
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第九条 公司应当在首次发行前披露信息披露事务管理制度主要内容的公
告，并在发行文件中披露信息披露事务负责人相关情况。
第十条 公司应当在不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果。公告
内容包括但不限于当期债券的实际发行规模、期限、价格等信息。
第三节 存续期信息披露
第十一条 债务融资工具存续期内，公司信息披露的时间应当不晚于公司按
照境内外监管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，或者将有关信息刊登在
其他指定信息披露渠道上的时间。
第十二条 债务融资工具存续期内，公司应当按以下要求披露定期报告：
（一）公司应当在每个会计年度结束之日后4个月内披露上一年年度报告。
年度报告应当包含报告期内企业主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的
财务报表、附注以及其他必要信息；
（二）企业应当在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内披露半年度报
告；
（三）企业应当在每个会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内披露季度
财务报表，第一季度财务报表的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间；
（四）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流
量表。除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。
企业定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，比照定向注册发行
关于财务信息披露的要求披露定期报告。
第十三条 公司无法按时披露定期报告的，应当于本制度第十二条规定的披
露截止时间前，披露未按期披露定期报告的说明文件，内容包括但不限于未按期
披露的原因、预计披露时间等情况。
第十四条 存续期内，公司发生可能影响债务融资工具偿债能力或投资者权
益的重大事项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的
影响。所称重大事项包括但不限于：
（一）公司名称变更；
（二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要业务陷入停顿、生
产经营外部条件发生重大变化等；
（三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理人、信用评级机
构；
（四）公司1/3以上董事、董事长、总裁或具有同等职责的人员发生变动；
（五）公司法定代表人、董事长、总裁或具有同等职责的人员无法履行职责；
（六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生重大变化；
（七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保超过上年末净资产
的20%；
（八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、报废、无偿划转以
及重大投资行为、重大资产重组；
（九）公司发生超过上年末净资产10%的重大损失，或者放弃债权或者财产
超过上年末净资产的10%；
（十）公司股权、经营权涉及被委托管理；
（十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
（十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
（十三）公司转移债务融资工具清偿义务；
（十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产10%，或者新增借款超过
上年末净资产的20%；
（十五）公司未能清偿到期债务或公司进行债务重组；
（十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚
或行政监管措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信
行为；
（十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉
嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解散及申请破产的情
形；
（二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
（二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
（二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影
响的重大合同；
（二十四）发行文件中约定或公司承诺的其他应当披露事项；
（二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项。
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第十五条 公司应当在出现以下情形之日后2个工作日内，履行本规则第十四
条规定的重大事项的信息披露义务：
（一）董事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、高级管理人员或者具有同等职责的人员知道该重大事项发生时；
（四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；
（五）完成工商登记变更时。
重大事项出现泄露或市场传闻的，公司应当在出现该情形之日后2个工作日
内履行本规则第十四条规定的重大事项的信息披露义务。
已披露的重大事项出现重大进展或变化的，公司应当在进展或变化发生之日
后2个工作日内披露进展或者变化情况及可能产生的影响。
第十六条 公司变更信息披露事务管理制度的，应当在披露最近一期年度报
告或半年度报告披露变更后制度的主要内容；公司无法按时披露上述定期报告
的，应当于本规则第十二条规定的披露截止时间前披露变更后制度的主要内容。
第十七条 公司变更信息披露事务负责人的，应当在变更之日后2个工作日内
披露变更情况及接任人员；对于未在信息披露事务负责人变更后确定并披露接任
人员的，视为由法定代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员之
日后2个工作日内披露。
第十八条 公司变更债务融资工具募集资金用途的，应当按照规定和约定履
行必要变更程序，并至少于募集资金使用前5个工作日披露拟变更后的募集资金
用途。
第十九条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审计的财务信息的，应
当同时披露更正公告及更正后的财务信息。
涉及经审计财务信息的，公司应当聘请会计师事务所进行全面审计或对更正
事项进行专项鉴证，并在更正公告披露之日后30个工作日内披露专项鉴证报告及
更正后的财务信息；如更正事项对经审计的财务报表具有广泛性影响，或者该事
项导致公司相关年度盈亏性质发生改变，应当聘请会计师事务所对更正后的财务
信息进行全面审计，并在更正公告披露之日后30个工作日内披露审计报告及经审
计的财务信息。
第二十条 债务融资工具附选择权条款、投资人保护条款等特殊条款的，公
司应当按照相关规定和发行文件约定及时披露相关条款的触发和执行情况。
第二十一条 公司应当至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前5个
工作日披露付息或兑付安排情况的公告。
第二十二条 债务融资工具偿付存在较大不确定性的，公司应当及时披露付
息或兑付存在较大不确定性的风险提示公告。
第二十三条 债务融资工具未按照约定按期足额支付利息或兑付本金的，公
司应在当日披露未按期足额付息或兑付的公告。
第二十四条 债务融资工具违约处置期间，公司应当披露违约处置进展和处
置方案主要内容。公司在处置期间支付利息或兑付本金的，应当在1个工作日内
进行披露。
第二十五条 若公司无法履行支付利息或兑付本金义务，提请增进机构履行
信用增进义务的，公司应当及时披露提请启动信用增进程序的公告。
第二十六条 公司进入破产程序的，信息披露义务由破产管理人承担，公司
自行管理财产或营业事务的，由公司承担。
破产信息披露义务人无需按照本节要求披露定期报告和重大事项，但应当在
知道或应当知道以下情形之日后2个工作日内披露破产进展：
（一）人民法院作出受理企业破产申请的裁定；
（二）人民法院公告债权申报安排；
（三）计划召开债权人会议；
（四）破产管理人提交破产重整计划、和解协议或破产财产变价方案和破产
财产分配方案；
（五）人民法院裁定破产重整计划、和解协议、破产财产变价方案和破产财
产分配方案；
（六）重整计划、和解协议和清算程序开始执行及执行完毕；
（七）人民法院终结重整程序、和解程序或宣告破产；
（八）其他可能影响投资者决策的重要信息。
破产信息披露义务人应当在向人民法院提交破产重整计划、和解协议、破产
财产变价方案和破产财产分配方案及其他影响投资者决策的重要信息之日后5个
工作日内披露上述文件的主要内容，并同时披露审计报告、资产评估报告等财产
状况报告。
发生对债权人利益有重大影响的财产处分行为的，破产信息披露义务人应当
在知道或应当知道后2个工作日内进行信息披露。
第三章 信息传递、审核、披露的流程
第二十七条 公司定期报告的编制、审议、披露等程序
（一）财务部门负责组织公司年度财务审计，及时向董事会秘书提交财务报
告、财务附注说明和有关财务资料；公司各部门、控股子公司的负责人或指定人
员负责向董事会秘书、财务负责人提供编制定期报告所需要的基础文件资料或数
据。
（二）董事会秘书组织相关部门编制完整的定期报告，并负责将定期报告提
交董事会会议审议修订并批准，交公司董事、高级管理人员签署书面确认意见。
（三）董事会秘书负责根据《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办
法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，组织对定期报告的信息披露工作。
第二十八条 临时报告披露的一般程序为:
董事会秘书负责公司临时报告的编制工作。公司临时报告需股东会、董事会
审议的，在经股东会、董事会审议通过后，董事会秘书应根据《股票上市规则》
《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，在指定
媒体上刊登或公告临时报告文件。
若临时报告不需要股东会、董事会审议，董事会秘书应履行以下审批手续后
方可公开披露：
及公司重大决策和经济数据的宣传性信息文稿，应提交公司董事长最终签发。
第四章 信息披露的实施及管理
第二十九条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信
息披露的最终责任人，董事会秘书是信息披露事务负责人，负责协调和组织公司
信息披露工作的具体事宜。
公司信息披露事务负责人的联系地址为江苏省南京市栖霞区学津路8号高科
中 心 A 座 ， 电 话 为 025-85800728 ， 传 真 为 025-85800720 ， 电 子 邮 箱 为
第三十条 公司信息披露的义务人为董事、高级管理人员和各部门、各控股
子公司的主要负责人。持有公司5%以上股份的股东和公司的关联人包括关联法
人、关联自然人和潜在关联人亦应承担相应的信息披露义务。公司信息披露的义
务人应当严格遵守国家有关法律、法规和本制度的规定，履行信息披露的义务，
遵守信息披露的纪律。
第三十一条 公司董事会秘书办公室为公司信息披露事务管理部门，在董事
会秘书的直接领导下履行以下职责：
（一）协调有关中介机构、公司各部门、公司各控股子公司以及其他信息披
露当事人，负责起草、组织编制公司定期报告和临时报告，保证信息披露工作按
时、准确完成；
（二）反馈监管机构对所披露信息的审核意见或要求，组织信息披露相关当
事人的回复工作；
（三）汇总各部门和分子公司的重大事项报告，收集相关资料并及时向董事
会秘书汇报，并根据董事会秘书的安排跟进有关重大事项的进展；
（四）负责完成信息披露的申请和对外发布工作，并通过文件、网络等方式
及时在公司内部传递；
（五）草拟有关信息披露事务的管理制度、工作流程等；
（六）指定专人负责公司信息披露文件和资料的管理，妥善记录和保管董事
和高级管理人员履职情况。
第三十二条 公司董事在信息披露方面应尽勤勉义务,应了解并持续关注公
司生产经营情况、财务状况和公司已经发生或可能发生的重大事件及其影响,主
动调查、获取决策所需的资料。
第三十三条 董事会审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披
露职责的行为进行监督,关注公司信息披露情况,发现信息披露存在问题的应进行
调查并提出书面处理建议。
第三十四条 公司董事和董事会以及高级管理人员有责任保证公司董事会秘
书及时知悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质
性或较大影响的信息以及其他应当披露的信息。
第三十五条 公司应加强信息披露的档案管理工作,其具体负责部门为公司
董事会秘书办公室，负责未公开信息和披露信息的建档、归档及保管，并对董事、
高级管理人员履行信息披露相关职责的情况进行记录和保管。
第五章 未公开信息的保密措施、内幕信息知情人的范围和保密责任
第三十六条 公司董事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息
的工作人员均为公司内幕信息的知情人,在信息披露前负有保密义务。
第三十七条 在有关信息公开披露之前,信息披露义务人应将知悉该信息的
人员控制在最小的范围内并严格保密。
第三十八条 公司应披露的信息属于国家机密、商业秘密或交易商协会认可
的其他情况,履行相关披露义务可能导致其违反国家有关保密法律法规或损害公
司利益的,公司可以向交易商协会申请豁免履行相关披露义务。
第三十九条 当有关尚未披露的信息难以保密,或者已经泄漏,公司应当立即
将该信息予以披露。
第四十条 内幕信息是指涉及公司的经营、财务或者对公司偿债能力有重大
影响的尚未公开的信息,包括本制度第十四条所规定的重大事项以及依据有关法
律、法规和规范性文件的规定应当认定为内幕信息的事项。
第六章 其他对外提供信息的管理
第四十一条 公司对外信息审批管理机构为董事会。
第四十二条 接待有关信息披露事项的公众来访一律由董事会秘书办公室负
责，其他任何部门和人员不得接待此类来访。
第四十三条 对公司任何部门、人员接到公众查询（包括来电、来访）公司
涉及本办法规定的信息要求时，不得擅自向相关人透露信息，应当告知查询人向
公司董事会秘书办公室查询，董事会秘书办公室接待人员根据情况可以向查询人
告知已经披露或公开的信息。
第四十四条 公司可以通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调
研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与投资者、中介服务机构、媒
体等进行沟通，但不得提供内幕信息。
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第四十五条 公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理
和会计核算的内部控制，公司董事会及管理层应当负责检查监督内部控制的建立
和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。
第四十六条 公司应当确定专门职能部门负责公司内部控制的日常检查监督
工作,对内控制度的落实情况进行定期和不定期的检查。
第八章 信息披露相关文件、资料的档案管理
第四十七条 公司所有信息披露文件均设立专卷由专人存档保管。
第四十八条 与信息披露文件相关的备查文件,如股东会文件、董事会文件、
信息披露报刊资料、中介服务机构出具的专业报告、公司与交易商协会间的往来
文件等也应当分类专卷存档保管。
第四十九条 上述文件的保存期不得少于10年。
第九章 各部室及子公司的信息披露事务管理和报告制度
第五十条 公司各部室、控股子公司主要负责人承担应披露信息报告的责任。
第五十一条 公司各部室及控股子公司所涉及的可能为本制度规定的应披露
但尚未公开的信息，一律由信息报告第一责任人向公司董事长或董事会秘书报
告。凡是应当作信息披露的，信息披露文稿由董事会秘书办公室起草交董事长审
查或董事会审议后，由董事会秘书办公室负责对外依法公开披露。
第五十二条 各部室及控股子公司主要负责人应确保其向董事长或董事会秘
书报告或提供的经营、财务等信息内容及其附件的真实性、准确性和完整性，包
含但不限于以下文件：
(一) 所涉事项的协议书、合同文本；
(二) 董事会决议（或有权决定的书面文件）；
(三) 所涉事项的有关职能部门批文；
(四) 所涉资产的财务报表；
(五) 所涉资产的意见书（评估报告或审计报告等中介机构出具的报告）。
第十章 责任追究与处理措施
第五十三条 公司建立信息披露重大差错责任追究机制（包括年度报告重大
差错责任追究机制），当信息披露工作出现重大差错时，公司应及时调查追究有
关责任人责任，并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。
第五十四条 由于有关人员失职导致信息披露违规，给公司造成严重影响或
损失时，公司应视情节对责任人给予批评、警告、经济处罚、降职直至解除劳动
合同的处分。中国证监会、上海证券交易所等证券监管部门另有处分的可以合并
处罚。
第五十五条 公司及其他信息披露义务人违反信息披露规定的，将依照国家
有关法律、法规进行处理。公司聘请的中介机构擅自披露公司尚未披露的重大信
息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
第十一章 附 则
第五十六条 信息披露的时间和格式等具体事宜,按照交易商协会的有关规
定执行。
本管理制度未尽事宜,按照法律、法规、规范性文件、中国人民银行及交易
商协会的有关规定执行。
第五十七条 若交易商协会对信息披露有新的规则要求，本制度作相应修订。
第五十八条 本制度与国家法律、法规、规范性文件有冲突时，以国家法律、
法规、规范性文件为准。
第五十九条 本制度由董事会负责解释与修订，经公司董事会审议通过后生
效。
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