国家电投集团远达环保股份有限公司关于对国家电投集团
财务有限公司 2025 年半年度风险评估报告
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
国家电投集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）是经中国
银行业监督管理委员会深圳监管局深银监复[2004]186 号批准，由原
深圳赛格集团财务公司重组改制设立的非银行金融机构。企业统一社
会信用代码 911100001922079532，法定代表人：尹国平，注册资本
元 19-21 层。
经营范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成
员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托
贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业
务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方
信贷和消费信贷；有价证券投资。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
认缴金额（万 股权比例
序号 股东名称
元） （%）
国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公
司
二、 财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司按照监管规定，成立股东会、监事会和董事会及各专委
会，制定《章程》等系列公司治理类制度，规定股东会和股东、董事
会和董事、监事会和监事、高级管理层在内部控制中应承担的责任义
务，财务公司建立了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各负
其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
财务公司从制度控制、机制控制等方面，建立内控保障体系，形
成董事会、监事会、高级管理层、各业务管理部门、风险合规部及审
计稽核部门为依托的组织架构体系。通过部门自律、绩效考评、内审
监督、责任追究等形式确保各部门、各岗位各司其职，为财务公司有
效防范风险、稳健经营夯实了基础。
财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和国家金融监督
管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》。财务公司的存、贷
款利率及各项手续费率严格执行中国人民银行的规定。财务公司在人
民银行开立人民币账户，按规定缴纳存款准备金。财务公司设置了完
善的组织机构，建立了信贷、投资、结算、资产负债、财务管理、人
力资源、规划发展、党建管理、综合管理、信息管理等管理制度和风
险管理制度。财务公司建立对各项业务的审计稽核制度，并设立独立
于经营管理层的专职内审稽核部门。
（二）风险的识别与评估
财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规
程。建立内审稽核部门，对财务公司的业务活动进行监督和稽核。财
务公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作
流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行
预测、评估和控制。
（三）控制活动
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制
定了《国家电投集团财务有限公司资产负债管理办法》
、《国家电投集
团财务有限公司资金计划管理办法》
、《国家电投集团财务有限公司同
业业务管理办法》
、《国家电投集团财务有限公司同业业务交易对手管
理办法》
、《国家电投集团财务有限公司资金收付管理办法》
、《国家电
投集团财务有限公司存款账户管理办法》、
《国家电投集团财务有限公
司存款管理办法》
、《国家电投集团财务有限公司网上银行操作规程》
等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业
集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和实施资金
计划管理，投资决策与风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保
证资金的安全性、效益性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、
公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合
法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务
公司开设结算账户，通过安全证书方式进行资金结算，严格保障结算
的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。财务公司严格执行货币
资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不
同人员分管，并禁止将财务专用章带出单位使用。
（4）对外融资方面，财务公司具有全国银行间拆借市场资格，
资金拆入比例符合监管机构规定比例，不存在资金安全性风险。
财务公司贷款的对象仅限于国家电投集团的成员单位。财务公司
建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制，并在贷款流程管理中严
格执行公司信贷政策。财务公司制定了各类信贷业务管理办法，包括
《国家电投集团财务有限公司授信管理办法》
、《国家电投集团财务有
限公司自营贷款业务管理办法》
、《国家电投集团财务有限公司票据业
务管理办法》、
《国家电投集团财务有限公司非融资类保函业务管理办
法》
、《国家电投集团财务有限公司委托贷款业务管理办法》以及《国
家电投集团财务有限公司信贷审查委员会议事规则》等。对现有信贷
业务制订了相应的操作流程，根据监管政策的变化，及时对业务制度
进行修订和调整，以适应不同时期业务发展的要求。财务公司信贷业
务主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、循环额度贷款、银团贷款、
委托贷款、票据业务、非融资保函业务。
（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制
信贷客户经理负责贷款前期调查评估，承担调查失误和评估失准
的责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误承担责任，并对签署
的意见负责；信贷客户经理对贷后检查失误、清收不力承担责任；放
款操作人员对操作性风险负责。
财务公司制订了《国家电投集团财务有限公司信贷审查委员会议
事规则》，财务公司所有授信类业务须经 2/3 及以上信贷审查委员会
委员出席，出席会议委员 2/3 及以上表决通过后方可执行。
（2）贷后管理
信贷管理部负责对贷出款项的贷后检查、贷款本息回收、信贷档
案管理等工作。
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》和相关监管规
定开展投资业务，建立健全了投资业务管理制度，如《国家电投集团
财务有限公司投资决策委员会议事规则》、
《国家电投集团财务有限公
司投资业务管理办法》《金融产品投资业务实施细则》等，并按照各
类管理制度执行，投资业务风险控制良好。
财务公司实行内部审计稽核制度，设立审计稽核部。建立内部审
计稽核管理办法，对财务公司的经济活动进行内部稽核和监督。针对
财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、
风险性、准确性、效益性进行监督检查。发现内部控制薄弱环节、管
理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意
见和建议。
高质量完成数字化司库建设，财务公司全面落实中央企业数字化
财务管控体系建设要求，通过建设数智化司库系统，为集团公司提供
更加全面、科学、高效的资金管理决策支持，助力集团公司“均衡增
长战略”实施。通过建设自主可控云平台，实现硬件资源的集约化和
统筹管理，实现了对数据资源的基础管理和应用，基础设施规模和使
用效率不断提升，网络和信息安全能力逐渐增强。财务公司上半年网
络与信息系统运营稳定、维护及时，信息安全保障到位。
（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度是较为完善的，执行是有效的。在同业、
信贷、投资等各类业务方面，财务公司建立了相应的业务风险控制程
序，较好地控制了各类风险，2025 年上半年未发生风险事件，实际
执行情况有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
（单位：万元，%）
截至最近一年 截至最近一期
资产总额 8,530,690.25 9,505,904.89
负债总额 6,885,418.39 7,872,537.39
净资产 1,645,271.86 1,633,367.50
资产负债率 80.71% 82.82%
最近一年年度 最近一期
营业收入 189,309.22 82,136.26
净利润 109,849.25 45,782.71
（二）财务公司管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》
、《中华人民共和国银行业监督管理法》
、《企业
会计准则》
、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条
例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。财务公司从未发生过
挤提存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员
涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过国家金融监督管
理总局等监管部门行政处罚，对上市公司存放资金也未带来过任何安
全隐患。
（三）财务公司监管指标
财务公司对应指
监管要求
标
资本充足率 15.37% 大于 10.5%
流动性比例 52.95% 不低于 25%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 71.53% 不高于 80%
集团外负债总额/资本净额 0.00% 不超过 100%
票据承兑余额/资产总额 0.09% 不超过 15%
票据承兑余额/存放同业余额 0.42% 不超过 300%
票据承兑和转贴现总额/资本净额 0.49% 不超过 100%
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.01% 不超过 10%
投资总额/资本净额 35.26% 不超过 70%
固定资产净额/资本净额 2.14% 不超过 20%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司在财务公司存款余额 6.05 亿元（合
并口径）
，贷款余额 0 亿元。
五、持续风险评估措施
公司通过查验财务公司的《营业执照》与《金融许可证》等资料，
并审阅了包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的
定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估。
六、风险评估意见
基于以上判断，本公司认为：
财务公司具有合法有效的《企业法人营业执照》
《金融许可证》
，
建立了较为完整合理的内部控制制度，严格按照国家金融监督管理总
局《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令
【2022】第 6 号）规定经营，经营业绩良好。公司根据对财务公司风
险管理的了解和评价，截至 2025 年 6 月 30 日未发现财务公司的风险
控制体系存在重大缺陷。
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