国泰海通证券股份有限公司
关于苏州锦富技术股份有限公司
保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司
被保荐公司简称：锦富技术
（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：邓伟 联系电话：021-23185902
保荐代表人姓名：金翔 联系电话：021-23180000
现场检查人员姓名：金翔
现场检查对应期间：2025 年半年度
现场检查时间：2025 年 9 月 2 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程、股东会及董事会议事规则及会议材料，查阅
上市公司董事、高级管理人员名单，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股股东、
实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件，查看上市公司
生产经营场所，对上市公司高级管理人员进行访谈。
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
易所相关业务规则履行职责
序和信息披露义务
序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于股东会议事规则、董事会议事规则、
关联交易决策制度、内部审计制度、信息披露事务管理制度等相关制度，取得公司内部
审计部门和审计委员会的工作计划或工作报告，对高级管理人员进行访谈。
√
适用）
√
部门（如适用）
√
提交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适 √
用）
√
行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
评价报告（如适用）
√
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系活动记录表，深圳证券交易所
互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，信息披露管理制度，对高级管理
人员进行访谈。
√
露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易明细，查阅决策程序和信
息披露材料，分析关联交易的定价公允性；查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联
方的资金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，对高级管理人员进行了访谈。
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
情形
√
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和
募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披
露文件和决策程序文件，了解项目建设进度及资金使用进度，访谈公司高级管理人员。
√
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
√
永久性补充流动资金，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
否与招股说明书等相符 延期）
（六）业绩情况
现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报
告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺
实现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段： 1.现金分红：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。
公司高级管理人员进行访谈。
原因。
对手方的工商信息，对合同的执行情况进行财务抽凭，了解预付款项和应收款项的情况。
查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
√
险
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
（[2025]11
号）。处罚事项为：2021 年，锦富技术及其子公司上海挚富高分子材料有限公司，与供应
商厦门市中智信联实业有限公司、客户厦门炬煜实业有限公司开展金属品贸易业务。而
根据相关监管认定，锦富技术及其子公司在该业务中只履行垫资义务并收取固定利息，
根据《企业会计准则第 14 号——收入》
，相关所得不应计入营业收入。锦富技术未正确
核算上述业务，2021 年第一季度、半年度和前三季度分别虚增营业收入 5,293.88 万元、
《2021 年半年度报告》
《2021
年第三季度报告》存在虚假记载，因此给予行政处罚。
收到处罚后，公司对 2021 年第一季度、2021 年半年度、2021 年第三季度、2021 年年度、
进行差错更正，并缴纳相应罚款。本次行政处罚事项不涉及持续督导期间，保荐机构已
对上市公司进行专项现场培训，并督促公司严格执行企业会计准则，做好信息披露工作，
同时做好对财务人员、审计委员会人员的专项培训，加强审计管理。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于苏州锦富技术股份有限公司
保荐代表人签字：
邓 伟 金 翔
国泰海通证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
