湘潭永达机械制造股份有限公司
委托理财管理制度
第一章 总则
第一条 为了加强湘潭永达机械制造股份有限公司（以下简称“公司”）委
托理财业务的管理，在满足公司正常生产经营需要的前提下提高资金管理效率，
保持合理的流动性和资金收益，强化风险控制，保障资金安全，进一步保护公司
利益和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、行政法
规、部门规章、规范性文件以及《湘潭永达机械制造股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、期
货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对
公司财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
第三条 公司用于委托理财的资金应当是公司的闲置资金，以不影响公司正
常经营和主营业务的发展为先决条件。
第四条 公司应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能
力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财
的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
第五条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，其投资产品的期限
不得超过十二个月，且必须安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正
常进行。公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，还应遵照公司《募集资金
管理制度》执行。
第六条 公司进行委托理财的，应当严格按照本制度执行。本制度适用于公
司及控股子公司的委托理财行为。
第七条 公司必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人
账户进行与理财业务相关的行为。
第二章 决策权限及审批程序
第八条 公司使用闲置自有资金进行委托理财的决策权限如下：
（一）公司委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金
额超过 1,000 万元，应当在投资之前经董事会审议通过；
（二）公司委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金
额超过 5,000 万元的，还应当提交股东会审议；
（三）公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算
标准，适用《深圳证券交易所股票上市规则》关联交易的相关规定；
（四）未达到董事会审议标准的委托理财事项，决策程序根据《公司章程》
及《总经理工作细则》相关规定执行。
第九条 公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议
程序和披露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行合
理预计，并严格按第八条的规定履行相应决策程序。相关额度的使用期限不应超
过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关
金额）不应超过委托理财额度。
第三章 日常管理与风险控制
第十条 公司委托理财的日常管理部门为财务部，主要职责为:
（一）根据公司财务状况、现金流状况、生产经营需求，结合公司资金安排
计划，负责拟定年度委托理财计划，根据本制度第八条决策权限履行相关审批流
程；
（二）针对每笔委托理财业务，事前考察受托理财机构的资金状况、财务状
况 等情况，并对委托理财的金额、期限、预期收益进行可行性分析及风险性评
估，牵头相关部门共同商讨方案，得出可行结论后，按照本制度第八条的规定提
交审批；
（三）负责与金融机构洽谈委托理财相关合同、协议，会同相关部门进行审
核，签署相关合同、协议等工作事宜；
（四）在委托理财产品存续期间， 负责关注跟踪并监督委托理财活动的执
行进展，落实各项风险控制措施。如发现委托理财出现异常情况，应当及时采取
有效措施回收资金，避免或减少公司损失；
（五）负责建立委托理财管理台账，管理相关凭证及单据，跟踪收益及本金
到期情况，确保资金及时、足额收回。
第十一条 财务部应当建立健全相关业务流程，确保在人员、信息、账户、
资金、会计核算及存档等业务环节的职责分离。确保在开展各类委托理财业务前
知悉相关的法律、行政法规和规范性文件相关规定，遵守公司的保密制度，未经
允许不得泄露相关交易信息，不得进行违法违规交易。
第十二条 公司独立董事、审计委员会有权对公司委托理财情况进行监督检
查， 如发现违规操作情况或较大风险因素，应立即向董事会汇报情况，及时采
取应对措施，确保公司利益不受损失。
第四章 信息披露
第十三条 公司进行委托理财应遵循深圳证券交易所的有关规定以及公司
《重大信息内部报告制度》《信息披露事务管理制度》的规定及时履行内部信息
报告程序和信息披露义务。
第十四条 公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者对外投资
应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。
第五章 附则
第十五条 本制度未尽事宜，公司应当依照有关法律、行政法规、部门规章、
规范性文件和《公司章程》的规定执行。本制度与法律、行政法规、其他规范性
文件以及《公司章程》的规定为准。
第十六条 本制度由董事会负责解释和修订。本制度经公司董事会审议通过
后生效，修改时亦同。
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