诚邦生态环境股份有限公司
控股子公司管理制度
为了规范诚邦生态环境股份有限公司（以下简称“公司”或“母公
司”）内部运营机制，明确母公司与子公司之间的职责、权利和义务，建立
有效的控制机制，实现母公司对子公司的战略实施、日常运营、财务及相关
信息报告的过程监控，提高公司整体运作效率和抗风险能力。结合公司实际
情况，制定本制度。
本制度适用于公司及子公司（仅包含全资子公司和控股子公司）。控股
子公司同时控股其他公司的，控股子公司应当督促其控股子公司参照本制度
的要求逐层建立对其控股子公司的管理控制制度，并接受本公司的监督。
州。
公司一定比例以上的股份并实际控制或受其影响的的公司，另一公司称为子
公司。子公司具有法人资格，独立承担民事责任,包括全资子公司、控股子
公司、参股子公司。全资子公司是指公司持有 100%股权的子公司。控股子公
司是指公司持有 50%以上（不含 50%）股份，或者持有股份在 50％以下，但
通过协议或其他安排能够实际控制的公司。参股子公司是指公司参股，但不
能实际控制的公司。
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的整体发展战略与规划，实现协同发展和可持续发展。
依法行使股东权利，以其持有的股权份额依法享有子公司资产收益、重大事
项决策、管理者选择、股权处置、监督审计等权利。
子公司独立核算、自主经营的法人地位。子公司自主确定内部管理机构和相
关制度，确保子公司有序、规范、健康发展。
司利益产生重大影响的重大交易或事项进行决策审批控制。
管理规定规范运作，遵守公司关于公司治理、关联交易、对外投资、对外担
保、信息披露、财务管理等方面的管理制度，并根据自身经营特点和环境条
件，建立和完善内部控制体系。
公司的要求，建立健全法人治理结构和内部控制制度。子公司应当加强自律
性管理，并自觉接受公司的工作检查与监督。
求，按时召开股东会（股东大会）、董事会和监事会会议。会议的召集、组
织、召开按以下要求进行：
（1）会议议案应事先报公司董事会秘书，由董事会秘书及相关职能部门
进行审核、论证，如需公司审批的，按相关审批权限报批。
（2）会议议案审核、批准后，子公司形成会议通知（包括议案），在会
议 召开前 10 日内发给相关参会人员。
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（3）会议记录和会议决议应由到会董事、监事、股东或授权代表签字，
并由子公司妥善保管。会议决议应当在该会议结束次日以书面形式报公司董
事会秘书，并由公司董事会秘书审核判断所议事项是否须经公司总裁、董事
长、董事会或股东会批准，是否属于应披露的信息。
定。子公司应在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效
地运作公司法人财产，同时执行公司对子公司的各项制度规定。
体规划，在公司发展战略和规划框架下，制定和完善自身战略和规划。
项，无论金额大小应当及时上报公司：
（1）公司发展计划及预算
（2）对外关联交易
（3）高级管理人员、财务负责人等重要岗位人员的任命
（4）内部信息系统建设
（5）对外筹资；
（6）对外投资（含委托理财、委托贷款、子公司接受公司投资等）；
（7）对外提供担保；
（8）购买或者出售资产（包括固定资产、生产性生物资产、无形资
产、工程项目）；
（9）债权债务重组；
（10）租入或租出资产；
（11）委托或受托管理资产和业务；
（12）赠与或受赠资产；
（13）转让或者受让研究与开发项目；
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（14）签订许可使用协议；
出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中
涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。
负责人、财务总监、总裁审批。
上报公司财务部负责人、财务总监、总裁审批。
行。
执行。`
情况、财务状况、经营前景、行业情况等信息。
事、高级管理人员和财务负责人。委派人员的任职按子公司章程的规定执
行。
的管理和考核。
（1）自觉遵守国家法律、法规，诚实守信，忠实履行职责，维护公司
利益，具有高度责任感和敬业精神；
（2）敢于坚持原则，具有一定的组织领导、决断能力；
（3）熟悉公司或外派子公司的经营业务，具有相应经济管理、法律、
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技术、财务等专业知识；
（4）身体健康，有足够的精力和能力来履行董事及高级管理人员职
责；
（5）符合子公司章程关于董事及高级管理人员其他任职条件的规定。
职责：
（1）依法行使董事、监事、高级管理人员和财务负责人义务，承担董
事、监事、高级管理人员和财务负责人责任；
（2）督促子公司遵守国家有关法律法规，依法经营，规范运作；
（3）协调公司与子公司间的有关工作；
（4）保证公司发展战略、董事会和股东大会决议的贯彻执行；
（5）忠实、勤勉，尽职尽责，切实维护公司及子公司利益；
（6）定期或应公司要求向公司报告子公司生产经营情况及相关重大事
项；
（7）在董事会、监事会或股东会（股东大会）行使职权时，应事先与公
司沟通，按公司审核或批准情况行使职权；
（8）公司交办的其他工作。
绩效考评制度，按公司相关考评管理制度执行，由公司总部负责。
公司批准后实施。子公司中层管理人员的任命和变动应在完成后 2 日内向公
司部备案。
应的责任和义务，给公司或子公司经营活动和经济利益造成不良影响或重大
损失的，公司有权要求子公司给予当事人相应的处罚，同时当事人应当承担
赔偿责任和法律责任。
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则》及其他有关规定，参照公司有关财务管理制度、办法，建立、完善子公
司的财务、会计制度和管理办法，并报公司财务部门备案。
导、监督、检查子公司财务管理相关工作。主要职责包括但不限于：
（1）统一公司、子公司会计制度、会计政策和会计期间；
（2）指导子公司编制财务报表；
（3）参与子公司财务预算的编制与审查；
（4）参与子公司财务负责人或其他会计人员的委派与管理工作；
（5）参与子公司的资金控制与资产管理工作；
（6）协调、参与子公司的财务报表审计工作。
数据。子公司对上述报表、报告或其他财务数据所载内容的真实性、准确性
和完整性负责。子公司报送的报表或报告应经子公司财务负责人、总裁（必
要时经董事长）审查，并签字确认。子公司知悉上述报表或报告内容的人员
负有保密义务，在公司未公开披露前不得向其他人泄露。
管理制度》的规定执行。
货相关业务执业资格的会计师事务所进行审计，子公司应积极配合会计事务
所的审计工作。
形的，应追究有关当事人的责任，并按国家财经法规、公司和子公司有关规
定进行处罚。
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年度预算。子公司年度经营计划和年度预算，及其变动调整，需报公司批
准。
理制度》的规定执行。
关规定进行报批。
准的担保事项，子公司应当建立备查账簿，记录担保的详细信息，公司财务
部定期检查。
赠事项，子公司应建立详细的备查账簿。
理制度》执行。
及人力、物力和资金进行新产品、新技术研究，形成的知识产权归公司所
有。控股子公司利用公司资源进行新产品、新技术研究，应与公司签订相关
协议，形成的知识产权归子公司所有的，子公司应按协议约定支付相关费
用。
能部门咨询或报其进行审核，需由公司批准的，履行批准程序后方可实
施。
造成损失的，应对主要责任人给予批评、警告、降职、解除职务等处分，并
且可以要求其承担赔偿责任和法律责任。
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根据公司相关内部审计制度实施审计。必要时公司内部审计机构可以聘请外
部审计或会计师事务所对子公司进行审计。
（1）对国家相关法律、法规的执行情况；
（2）对公司各项管理制度的执行情况；
（3）子公司内控体系建设和执行情况；
（4）子公司的经营业绩、经营管理、财务收支等情况；
（5）高级管理人员的任期经济责任审计；
（6）子公司董事长、总经理及财务负责人离任审计；
（7）公司确定的其他专项审计。
头，组织相关职能部门对子公司的公司治理、财务、人事、重大交易或事
项、内部管理等方面的规范性进行检查。
员配合公司的审计工作，提供审计所需的所有资料，并在审计过程中给予主
动配合。
执行。
《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等制度履行信息报
送、信息保密及信息披露义务。
的第一责任人。子公司应明确与公司之间进行信息沟通的联络人为公司董事
会秘书。
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性陈述或者重大遗漏。
关人员应予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求
提供相关资料。
该信息的知情人负有保密义务。
善公司对子公司的管控体系。
的有关规定执行。
负责解释、修订。
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